2010 yılında hiç ödenmemiş geçici verginin dönem sonu kaydı.

[KAAN07]

Arkadaşlar,Merhaba...
Firmada 2010 yılı 3.dönem toplam 128.000tl geçici vergi çıktı.Biz bunu hiç ödemedik.4.dönem ise geçici vergi çıkmadı g.vergi 121.000tl indi.Bunun dönem sonu kaydı nasıl olacak...
G.vergi ödenmedi kaydı.....360b 128.000
193.a 128.000 ters kayıt yapıp kapatacakmıyım...

1-690b
691a 121.000
692 a
2-691b 121.000
370a 121.000 kayıt böylemi olacak...
Yada 371 121.000b
136 7.000b
193b 128.000 olacak.Bu konuda kayıtta yardımcı olursanız sevinirim...

 

[aydinay]

Ynt: 2010 yılında hiç ödenmemiş geçici verginin dönem sonu kaydı.

Öncelikle ödenmemiş geçici vergiyi 193 hesap kullanarak tahakkuk ettirmemelisiniz. Bu durmda ters madde ile kayıtlardan çıkarınız. Ödenmemiş geçici vergi kurumlar vergisi beyannamesinin ilk kabul ediliş tarihi itibariyle terkin oldu. Sadece ödemediğiniz geçici verginin vadesi ile 1 nisan arası gecikme faizini ödersiniz.

 

[KAAN07]

Ynt: 2010 yılında hiç ödenmemiş geçici verginin dönem sonu kaydı.

Benim yukarıda yaptığım ilk kayıt doğru mudur?Yani 360b-193a ters kayıt...
Yada 371b
136b
193 a bu mu doğru.Buna cevap verecekl arkadaş varmı?Lütfen kurumlar yapıp mizan gireceğim...

 

[turkasia]

Ynt: 2010 yılında hiç ödenmemiş geçici verginin dönem sonu kaydı.

360 borç
193 alacak kaydı yapınız



371 borç
193 alacak kaydı yaptıysanız bu kaydı da iptal ediniz

 

[yeterlilik]

Ynt: 2010 yılında hiç ödenmemiş geçici verginin dönem sonu kaydı.

kaan senin 136 ile işin yok ki, 4.dönemin sonu itibari ile ödediklerini 371 e atacaksın.Ödemediğin geçici tahakkuku yapmazsın.Yaptıysanda ters kayıt yaparsın.