Acil Yardım KDV İadesi

[ufuk1971]

Arkadaşlar,

Bir mükellefim adına aşağıda verdiğim somut rakamlardan iade kdv tutarına ilişkin hangi hesaplama doğrudur.. 20'sine yetiştirmem gereken beyannameler için acil yardımınızı bekliyorum:

VERİLER:
191 indirilecek KDV toplamı: 13303,51
391 hesaplanan KDV toplamı: 5646,23
önceki dönemden devreden KDV: 5363,27

ihracat nedeniyle yüklenilen KDV'ye pay ( y.içi/y.dışı satış/üretim vb ) %56,49

191'den ayrılacak pay: 13303,51 x 56,49% = 7515,15 iadeye konu olabilir
-----------------------------------------------------------------------------------

Bu verilere göre... iadesi istenecek KDV'yi hesaplarken;
13303,51 YTL * %56,49 = 7515,15 - 5646,23 = 1868,92 YTL
ve devreden KDV de
13303,51-5646,23-1868,92+5363,27 = 11151,63 YTL midir

YOKSA

7515,15 direkt iadesi istenir ve devreden KDV
13303,51-5646,23-7515,15+5363,27=5505,40 YTL midir?
-----------------------------------------------------------------------------

hangi hesaplama doğrudur? acil yardım lütfen....

Not: Bu yazının başlığı admin tarafindan forum kurallarına uygun olmadığı için düzeltilmiştir.Lütfen Forum Kuralları'nı okuyunuz.

 

[perol]

Sayın ufuk1971,

gerçekleştirdiğiniz ihracat için yüklenilen kdv listesi hazırlamadınızmı
yüklenilen kdv listesindeki rakamı iade olarak isteyeceksiniz.

Vergi dairesine vereceğiniz listeler arasında yüklenilen kdv listesi
ve o aya ait indirilecek kdv listesi olacaktır.

İyi Çalışmalar ,Kolay Gelsin

Pınar EROL
SMMM

 

[Şükrü ERGÜL]

Merhaba,


Yüklenilen KDV mantığını anlayamadım.

İade alınabilecek KDV = (190 + 191) - 391

- Yüklenilen KDV İade alınabilecek KDV'den küçükse;

İade alınacak KDV = Yüklenilen KDV
Devreden KDV = İade alınabilecek KDV - İade alınacak KDV

- Yüklenilen KDV İade alınabilecek KDV'den Büyükse;

İade alınacak KDV = İade alınabilecek KDV
Devreden KDV = 0

- İade alınabilecek KDV <= 0;

İade alınacak KDV = 0
Devreden KDV = 0



İade alınabilecek KDV = (13303,51 + 5363,27) - 5646,23 = 13020,55
İade alınacak KDV = 7515,15
Devreden KDV = 13020,55 - 7515,15 = 5505,40

 

[sinan_karaali]

İade KDV'niz..

Arkadaşlarımızın da dediği gibi, öncelikle ihracatını gerçekleştirdiğiniz ürünlerden dolayı yüklendiğiniz kdv yi hesaplamalısınız.

KDV Denkleştirmesinde ise rakamları beyannameye yerleştirdiğinizde ne kadar iade alacağınız ve ne kadar devir kdv çıkacağı zaten ortaya çıkacaktır.

Bir dip not ; Talep edeceğiniz kdv iadesi tutarı kadar sonraki aya devir kdv tutarınız azalacaktır.

Basit bir örnek ;
191 15000
391 5000
190 1000 ve iade edilecek kdv tutarınız 3000 ise ;

391-191=10000 kdv farkı + 1000 devir kdv niz =
11000 sonr.dön.devir kdv gibi gözüksede iade talebinizden dolayı

11000 - 3000 (iade talebiniz) = 8000 SONR.DÖNEME KDV DEVRİNİZ DİR..

umarım yardımcı olabilmişizdir.

Kolay gelsin..
Sinan Karaali