Aşağıda sunulan tabloda e-defter teknik klavuzunda doldurulması istenen alan isimleriyle -> belge ve belgeye ait bilgiler eşleştiriliyor.
E-defter teknik klavuzlarını muhasebe proğramınızı aldığınız kişiyle mutalaka inceleyin derim.
Banka dekontlarını ise hemen basıp saklamanın pratikte bir faydası olmaz zira denetimde istenen dekontlara banka kaşe ve yetkili imzası istenir.
Banka ekstrelerinde dekont numaralarının da dökülmesini talep edebilirsiniz (veya ekrandan yanına ellede yazılabilir.)
Eğer çok banka ve/veya çok işlem hacminiz var ise ve kullandığınız proğrama entegre etme şansındaysanız bankadan MT940 formatında dosya ile isteyip proğramınıza okutturabilirsiniz Bu şekilde aşağıda sunulan tablodaki alanların tamamı otomatik olarak doldurulmuş olacaktır.
e-Defter ön muhasebede kaydedilen her bir belge muhasebede ayrı fiş mi olmalıdır?
Konuyla ilgili Gelir idaresinin forum sitesinde yapılmış çeşitli yorumla bulunmaktadır. Genel olarak bu yorumlarda belgeye dayalı her belgenin ayrı madde olması gerektiği yönündedir. .........te bu şekilde takip yapılması isteniyor ise, online muhasebe uygulaması kullanılıyorsa gün bazında aktarım kullanılmamalıdır, entegrasyon havuzu kullanılıyor ise evrak bazında aktarım yapılmalıdır. Konuyla ilgili sorular ve verilen cevaplar aşağıdaki gibidir:
· Gelir İdaresinin her bir belgeye tek yevmiye maddesi istediği doğru mudur? Bu konu ile ilgili yayımlanmış herhangi bir tebliğ var mıdır? Özellikle fatura ile perakende fişler (kasa işlemleri) açısından sorumu cevaplarsanız memnun olacağım.
Detay
Bu konuda yayımlanmış bir tebliğ yok. Ancak e-defter uygulaması teknik kılavuzlarında her bir belgenin ayrı yevmiye kayıtlarında gösterilmesi gerektiği ile ilgili düzenleme mevcut. Yani her belge ayrı yevmiye kayıtlarında gösterilecek.
· Muhasebe programımız her bir güne ait alış faturalarını bir yevmiye maddesi, satış faturalarını bir yevmiye maddesi, gelen havaleleri bir yevmiye maddesi altında (Örneğin 10 adet satış faturası bir yevmiye maddesi olarak ama 10 faturanında tüm kalemleri ayrı ayrı olarak) kayıt etmektedir. e-defter mevzuatına göre her bir işlem ayrı ayrı olarakmı kayıt edilmelidir?
Detay
e-Defter uygulamasının teknik kılavuzlarına göre her ayrı belge ayrı yevmiye kayıtlarında gösterilmesi gerekmektedir.
· e-Defter uygulamasının teknik kılavuzlarına göre her ayrı belge ayrı yevmiye kayıtlarında gösterilmesi gerekmektedir.denilmiş.Bununla ilgili bir tebliğe rastlayamadık. 17.09.2014 tarihine kadar entegre işlemlerimizde kasa tek bir yevmiye fişinde, aynı tarihli faturalar tek bir yevmiye fişi şeklinde kayıt edilmiştir. işlem hacmimizin yoğun olması nedeniyle ,Bu tarihten önceki kayıtlarımızı ayrı ayrı yevmiye fişine aktarmak mümkün değil.bu konuda ne yapabiliriz.
Detay
Bu husus bir tebliğde yazmıyor. 19 Aralık 2012 tarihinde yayımlanan Defter Tutma Usulleri ile ilgili tesliğde yevmiye kaydına esas teşkil eden belgenin tarih ve numarası yazılmalıdır şeklinde bir hüküm var. Dolayısıyla belgesi olan bir işlem için e-defter uygulamasında belge türü seçilerek belge tarihi ve numarasının yazılması gerekiyor.
· Muhasebe programımız farklı müşteri/tedarikçilere ait birden fazla alış veya satış faturalarını birleştirerek tek bir yevmiye fişinde kayıt etmektedir. Forumda bu konu ile ilgili sorulara Gelir İdaresi tarafından verilen cevapta e-defter uygulaması teknik kılavuzlarında her bir belgenin ayrı yevmiye kayıtlarında gösterilmesi gerektiği ve bununla ilgili düzenleme olduğundan bahsediliyor, ancak bu konuda yayımlanmış bir tebliğ yok. Bu zorunluluğun hangi Teknik Kılavuzun hangi sayfa/maddesinde belirtildiği konusunda bilgi rica ederiz.
Detay
Gümrük ve Ticaret Bakanlığı ile Maliye Bakanlığından 19/12/2012 tarih ve 28502 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan TİCARİ DEFTERLERE İLİŞKİN TEBLİĞin 6. maddesinde Her kaydın dayandığı belgelerin türü ile varsa tarihleri ve sayıları yazılmalıdır denilmektedir. Bu hükme göre muhasebe kaydına teşkil eden bir belge varsa bu belge belge türü olarak yazılmalıdır. Bu durumda her bir belge bir yevmiye maddesine kayıt edilmesi gerekiyor.
· Her gün için düzenlediğimiz satış faturalarını tek bir muhasebe fişi ile kayıt ediyoruz. Bu yevmiye maddesinin içerisinde o güne ait düzenlenen tüm satış faturaların bilgileri mevcuttur. E-defter mevzuatına göre tüm satış faturalarını (faturaların listesini ayrıca ibraz edebiliriz )tek bir yevmiye kayıtı ile e-defterde gösterebilir miyiz?
Detay
e-Defter uygulamasında fatura kayıtlarınızı belge türü fatura seçerek belge numarası ve belge tarihi girerek kayıt etmek zorundasınız. Belge tarihi ve numarası gireceğiniz için birden fazla faturayı aynı yevmiye maddesine kayıt edemezsiniz.
Bordronun içinde birden fazla çek olduğunda ne yapılması gerekmektedir?
Birden fazla çekin ayrıntılı bilgilerini çek bordrosuna yazıp bu bordroyu firma imzalayıp kaşeliyip saklamak kaydıyla belge türü other yazılarak belge açıklaması Çek Bordrosu yazılarak tarih ve numara yazarak kayıt edebilirsiniz.
Detay
Çeklerin bankaya toplu tahsile gönderilmesinde dikkat edilmesi gereken bir durum var mıdır?
Banka dekontununa uygun belge türü yazarak kayıt edebilirsiniz. Netsis e-defter uygulaması yukarıdaki tabloda belirtilen şekilde XML i oluşturacaktır. Çek işletmeye alınırken ve tahsilat yapılırken de ayrı yevmiye maddesinde kayıt edilmesi gerekir.
Detay
Yazar Kasa fişlerinin kaydında dikkat edilmesi gereken bir durum var mıdır?
Eğer siz düzenlediğiniz yazar kasa fişlerini kaydetmek istiyorsanız gün sonu alınan Z Raporunu belge türü alanına Z Raporu yazılarak bu raporun tarih ve numarasını yazarak kayıt edebilirsiniz.
Size düzenlenen yazar kasa fişlerini ise bir icmal listesinde ayrıntıları gösterilmek şartı ile ve bu icmal listesinin firma tarafından kaşeli imzalı saklanması şartı ile belge türü other yazılarak belge açıklaması alanına İcmal Listesi yazılarak bu listenin tarih ve numarasını yazarak kayıt edebilirsiniz.
İrsaliye hareketi ile oluşan muhasebe belgeleri
İrsaliye nini kayıt edileceği ile ilgili e-defter uygulamasında (teknik olarak) bir zorunluluk yok. Ama irsaliye bilgilerini kayıt etmek istiyorsanız belge türü alanına irsaliye yazarak tarih ve numara belirterek kayıt edebilirsiniz.
Detay
......... paketlerinde Belge Türü ve Ödeme Yöntemi takibi nasıl yapılmalıdır?
Belge türü (DOCUMENTTYPE) alanı Netsis muhasebe fişiyle ilgili ön muhasebeden girilmiş bir belge varsa doldurulması zorunludur. Bunun dışındaki belgeye dayanmayan muhasebe fişleri (örneğin amortisman kaydı, virman, açılış veya kapanış fişleri gibi.) için zorunlu bir alan değildir.
Detay
Kayıtlı belge kılavuzlarda belirtilen fatura, kasa, çek, senet haricinde bir belge ise documenttype alanına other yazılması ve Belge Açıklama (DOCUMENTTYPEDESCRIPTION) alanının doldurulması zorunludur. Belge türü fatura, çek, senet ve other olması durumda Belge Numarası (DOCUMENTNUMBER) ve Belge Tarihi (DOCUMENTDATE) alanlarının doldurulması zorunludur.
......... paketlerinde, belge türü ve ödeme yöntemi bilgisi, ön muhasebe modüllerinde kayıt edilen belgelerden otomatik olarak belirlenmektedir. Örneğin satış fatura kaydında ayrıca belge türü, belge numarası vb bilgiler sorulmadan, mevcut belgenin içeriğinden bu sahalara karar verilmektedir.
Genel dekont kaydı ve yevmiye fişi girişi ekranlarında ise bu bilgileri kullanıcıların girmesi beklenmektedir. Bu ekranlarda belge türü alanından sorulan bilgilerden fatura, kasa, çek, senet dışındakilerin hepsi diğer tipinde kabul edilip, e-defter oluştururken DOCUMENTTYPE alanına other, DOCUMENTTYPEDESCRIPTION alanına ise ekranda girilen belge türü bilgisi getirilmektedir. Böylece bu ekranlarda ayrıca diğer bilgisi ve onun açıklaması sorulmamaktadır.
e-Defter klavuzlarında PaymentMethod olarak geçen bilgide ise işletmenin yaptığı ödemeler veya işletmeye yapılan ödemelerin belirtilmesi istenmektedir. Netsis temelsette doğrudan ödeme kaydı yapılan belgeler için işlemin cinsine göre Nakit veya Kredi Kartı bilgisi getirilmektedir. Genel dekont kaydı veya yevmiye fiş girişi ekranlarında ise ekrandan girilen ödeme türü bilgisiyle e-defter oluşturulmaktadır.
e-Deftere otomatik geçirilen belge ve ödeme tipleri aşağıda gösterilmiştir.
Modül
| DOCUMENT TYPE
| DOCUMENT TYPEDESCRIPTION
| DOCUMENT NUMBER
| DOCUMENT DATE
| PAYMENT METHOD |
Fatura | invoice | | Resmi Fatura Numarası | Fatura Tarih | Kapalı fatura ve sadece kasa: Nakit,
Kapalı fatura ve toplu ödeme: Nakit / Kredi Kartı |
Cari Ödeme Emri | Other | Ödeme Emri | Dekont (banka referans) Numarası | Tarih | Nakit |
Kasa Tahsil | receipt | | Fisno | Tarih | Kredi Kartı kayıtlarında Kredi Kartı, diğerlerinde Nakit |
Kasa Tediye | Other | Tediye | Fisno | Tarih | Nakit |
Senet | Voucher (M.Senet / S.Ciro / B.Senet) | | Senet No | Tarih | Senet |
Çek | Check
(M.Çek / Ç.Ciro / B.Çek)
Tek tek muhasebeleştirme
Other
Bordro bazında muhasebeleştirme | Çek Bordrosu | Çek No
Bordro No | Tarih
Tarih | Çek
Çek |
Dekont | Seri FT ise Invoice, değilse Other | FT ise boş, elle girilmiş ise girilen bilgi, boşsa Dekont. | Fisno | Valor Tarihi | Genel Dekont Kaydında ekranda girilen Ödeme türü, çek/senet tahsilat işleminde ise Nakit |
Müstahsil | Receipt | | Fisno | Tarih | |
Banka | Other | Eft / Transfer / Virman / Vadeli H. / Kredi / Faiz / Banka (işlem yapılan menü seçeneğine göre karar veriliyor) | BELGENO | Tarih | Nakit |
Bordro | Other | Personel Bordrosu | Fisno | Tarih | |
Personel Masrafları Nasıl kaydedilmelidir?
Masraf fişlerinin ayrıntılarını gösterir şekilde bir icmal listesinde toplayarak bu listeye bir tarih ve numara verip (firma kaşeli ve imzalı ya da elektronik imzalı halde saklanmak koşulu ile) belge türü uygun açıklama yazılarak kayıt yapılabilir.
Detay
E-defterde Defter-i Kebirde Devir Bilgisi
e-Defter uygulamasında önceki aylara ait kağıt defterlerin devir bilgisinin yazıldığı bir alan bulunmamaktadır. e-Defter uygulamasında her defter parçası kendi içinde tutar bilgisi bulunmakta olup bir sonraki defter parçasına devir olarak aktarılmaz.
Detay
BELGEYE DAYANMAYAN FİŞLER
Belge türü (DOCUMENTTYPE) alanı ....... muhasebe fişiyle ilgili ön muhasebeden girilmiş bir belge varsa doldurulması zorunludur. Bunun dışındaki belgeye dayanmayan muhasebe fişleri (örneğin amortisman kaydı, virman, açılış veya kapanış fişleri gibi.) için zorunlu bir alan değildir.
Detay
Kayıtlı belge kılavuzlarda belirtilen fatura, kasa, çek, senet haricinde bir belge ise documenttype alanına other yazılması ve Belge Açıklama (DOCUMENTTYPEDESCRIPTION) alanının doldurulması zorunludur. Belge türü fatura, çek, senet ve other olması durumda Belge Numarası (DOCUMENTNUMBER) ve Belge Tarihi (DOCUMENTDATE) alanlarının doldurulması zorunludur.