Cari Hesap Hakkında

Üyelik
5 Ocak 2006
Mesajlar
9
Sayın Meslek Mensupları

A firması 2003 yılında B firmasına 60.000.-Ytl fatura (Açık Fatura) kesiyor. Fatura turarı o zaman banka kanalıyla ödenmiştir.A firması cari hesap bakiyesini banka kanalıyla kapatıyor..B firması ise açık işliyor. Bu zamana kadar 102 banklar hesabı işlenmediğinden B firmasının bilançosunda bakiyesi 60.000.Ytl gönürüyor.B Firması 60.000.Ytl ödemiş olduğu halde borçu gözüküyor. B firması bu hesabı nasıl kapatabilir?

Yorumlarınızı bekliyorum.Şimdiden Tşk.
 
Sayın Craftsman,
2003 yılında 320-... hesabı bakiyeli bir şekilde bilançoda yer almıştır. Bu hesabın karşılığı alınan ticari mal ise satılmış ve bedeli tahsil edilmiş ve büyük ihtimalle de direkt olarak kasa hesabına giriş yapılmıştır. Bankalar hesabı işlenmediği için de bu hesapla ilgili hareketler, tahminimce 331-.. hesapla ilişkilendirilerek çalıştırılmıştır. Bu gün itibariyle, A firmasından bir mutabakat yazısı alıp,
--------------- / / -------------------------
320-.... Hs. (Borçlu) 60.000,00
331- ..... Hs. (Alacaklı) 60.000,00
.............................................................
-------------- / / --------------------------

şeklinde bir kayıtla 320-... Hs. nı kapatabiliriz, diye düşünüyorum.
Selamlar...
 
Sayın karaman
İlginize tşk.

60.000.-YTL değerle alınan bina dır.O yüzden 100 kasa hesabı çalışmamıştır.
 
sn. craftsman,

Ödeme 2003 yılında banka kanalıyla yapıldığında B firmasının kasasından ya da banka üzerinden EFT/havale ile para çıkışı olmuştur. Bu durumda ilgili çıkış 102 yapıldıysa bugüne kadar da o hesap fazla vermiş olacak. Ve bankalar hesabının işlenmemiş olması kafamı karıştırıyor. 2003 yılından beri banka mutabakatı yapılmamış mı? Bankalar hesabınızda ilgili 60.000 YTL yi 2003 yılında hangi hesapta gösterdiniz.?
 
unutmadan araştırmalarım neticesinde dekontları buldum.B firması A firmasına 60.000.YTL Göndermiş. Afirmasıda bu parayı ortaktan karşılamış.İkisininde elimde dekontu var. Şimdi bu dekontları 2005 yılında İşlem yapabilirmiyim ? Başka yapacak birşeyim yok sanırım
 
1. bankalar işlenince zaten 320 hesap kapanacaktır.

alım faturası kayıtlara alınmadıysa bankalar işlenince 320 hesap borç bakiye verecektir. yani avans (yaninakit kullandırım niteliğindedir).


avansta bekleyen paraya adat çalıştırıp faiz faturasını keserek devam etmek ya da ortak cari hesap ile kapatmak ve ortak cariyede faiz işlemeye devam etmektir.

ama sonuçta fiktif bir işem söz konusudur.
Yapılacak en garantili işlem durumu fiili duruma eşitlemek yani bakiyeyi KKEG ile kapatmak veya satılan malın faturasını kesmektir. (dönem atlıyorsa gecikme riski de unutulmamalıdır)
 
Sayın biricik

102 Bankalar hesabı hiç kullanılmamış. Defterlerine baktığımda yıl sonunda banka bakiye tutarı neyse tek kalemde o bakiye tutarını işlemişler.
 
Valla

KArdeş Allah kolaylık versin,

yaptığın işlemlerde ki riski ve materialty (önemlilik) faktörünü de düşünerek raiski belirle ve ona göre işlem yap derim. İki gün sonra başın ağrımasın.
 
sn. craftsman,

Gerçekten mesleğimiz bazen yapbozları aratmıyor. Gerçekten öyle durumlar oluyor ki hangi parçayı nereye yerleştireceğimizi şaşırıyoruz.


Şu durumda dediğiniz gibi 2005 yılında işlem yapmaktan başka çareniz yok. Yaptığınız işlemin arkasına bir tutanak iliştirin. Sehven işlenmemiştri diye. Ve A firmasından alacağınız bir hesap ekstresini de ekleyin ve 2005 yılı 31.12.2005 tarihinde işelm yapın.
Yalnız banka kullanmasanız daha doğru olur gibi. Bankalar hesabı hiç olmazsa 2005 yılı tutsun. Ortaklar hesabını çalıştırsanız daha doğru olur gibi.

Allah hepimize kolaylık versin... :( :( :(
 
Üst