Depozitolu Fatura

Üyelik
20 Eki 2006
Mesajlar
492
Konum
İzmir
Arkadaşlar daha önce Vergi Usul Kanunu bölümünde bir konu açılmıştı.Aynı soruyu orada sordum. 2 cevap geldi ama ben hangisini uygulayacağım konusunda kararsız kaldım. Ya da en doğrusu hangisidir. Konu daha çok bu bölümle ilgili olduğu için buraya tekrar yazıyorum. Cevaplarınızı bekliyorum.
Elimde bira satan bir firmadan alınan şöyle bir fatura var:
Yekün : 28,68
Depozito toplamı: - 387,00
Toplam iskonto : 20,28
Ara Toplam : -48,96
Kdv%18 : 60,85
Toplam Kdv : 60,85
Fatura Tutarı : 11,89

Bu faturayı nasıl işlemek gerekir? Yardımlarınızı bekliyorum.​
 
Üyelik
20 Eki 2006
Mesajlar
492
Konum
İzmir
Hiç market ya da bakkal mükellefi olan yok mu arkadaşlar. Bu tür bir faturayı nasıl işlemem gerekiyor?
 
Üyelik
8 Ağu 2008
Mesajlar
29
Konum
TÜRKİYE
rakamlar arasında ilişki kurulduğunda tutarların uyuşmadığı ortaya çıkıyor birşeyleri eksikmi yazdınız

yekün 153 28,68 borçlu
ind kdv 191 60,85 borçlu
126 depozito 387,00 alacaklı
153 iskonto 20,28 alacaklı
320 firma 11,89 alacaklı

aradaki fark nedir
 
Üyelik
20 Eki 2006
Mesajlar
492
Konum
İzmir
Hayır tekrar kontrol ettim ama yanlış bir şey yok. Fatura normal bilgisayar programıyla kesilmiş yani elle kesilse yine bir ihtimal yanlışlık vardır diyebiliriz.
Rakamlarda bir yanlışlık yok. Başka bir işleme şekli olmalı ama nasıl?
 

ÇAĞLARR

Katkı Sunan Üye
Üyelik
2 Eyl 2009
Mesajlar
495
Konum
TR
Faturanın detayını firmanın muhasebesiyle görüşün kdv li mal hangisi depozito hangisi?
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,521
Konum
İstanbul
Sayın dolap,

Biraz karmaşık ancak konuya şöyle bakalım;

1. Tahmin ediyorum bayi mal iadesinde bulunmuş, diyelim boş şişeler ve bunların depozitolarını tahsil etmiş.

387 - 28,68 - 20,28 = 338,04 * % 18 = 60,85

338,84 + 60,85 = 398,89

60,85 - 48,96 = 11,89

Ancak faturadan eksik bir bilgi de aktardığınızı tahmin ediyorum. Faturada çift taraflı kayıt var o yüzden de maddenin denkleştirilmesi bu şartlarda mümkün değil.
 
Üyelik
20 Eki 2006
Mesajlar
492
Konum
İzmir
Faturanın içeriğini de yazayım o zaman.
EP KOLİ FİLTRESİZ 50 CL FIÇI 122,40
EP TAVA 50 CL 75,12
T TAVA 50 CL 85,44
NGD KOLİ 33 CL 75,36
KASA EP 50 CL (50 ADET) -195,00
ŞİŞE 50 CL (960 ADET) -192,00




YEKÜN -28,68
DEPOZİTO TOPLAMI -387,00
TOPLAM İSKONTO 20,28
ARA TOPLAM -48,96
KDV %18 60,85
FATURA TUTARI 11,89

Şimdi daha iyi anlaşılmıştır umarım.
 
Üyelik
28 Ağu 2013
Mesajlar
44
Konum
Afyonkarahisar
Merhabalar

Öncelikle mal alımlarınız toplamı -48,96+387 = 338,04 TL
KDV Tutarı = 338,04 %18 = 60,85 TL
Fatura Tutarı :-48,96+60,85=11,89

153 hesapta 338,04 TL B
191 hesapta 60,85 TL B

320 hesapta 11,89 TL A
326 hesapta 387 TL A

Benim görüşüm bu şekilde umarım yardımcı olur

Saygılarımla;
 
Üyelik
20 Eki 2006
Mesajlar
492
Konum
İzmir
Bu durumda 326 nolu hesabı nasıl kapatıcaz. Bununla ilgili başkaca herhangi bir fatura vs.gelmiyor.
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,892
Konum
ADANA
Sn.Dolap, bu konu dönme dolap gibi aynı yerde dolaşıp duruyor. Lütfen faturayı kesen firmayı arayıp detayları öğrendikten sonra bizleri de bilgilendirmenizi rica ederim.
 
Üyelik
28 Ağu 2013
Mesajlar
44
Konum
Afyonkarahisar
Sayın dolap müşteriniz bilgi vermedi ise depozitolar malın bedeli içinde ticari mal olarak kayıtlara geçmiş demektir. Bu durumda ticari mal maliyetine ters kayıt yapmak uygun görünüyor.

Saygılarımla...
 
Üst