Devreden Kdv 'nin İnceleme Sonucu Düşmesi

[merihs12]

Merhaba,
İnceleme sonucu 6 ay öncesine ait kdv beyannamesine düzeltme istendi. Bu durumda 3000 küsür tutarında devreden kdv mizde düşüş oldu. Muhasebede yaptığım kdv virmanları sonucu buna paralel olarak aynı tutarda bir bakiye görünüyor ( 190 lı hesapta) Bu hesabı hangi kayıt ile düzeltmem gerekiyor ? Yardımlarınız için şimdiden teşekkürler....

 

[ugurcadir]

Sayın meris12,

6 Ay öncesi kdv de düzeltme yaptınız ve devredeniniz yada , Kümülatif satış rakamınız değişti ise Bu beyannameden sonraki beyannamelerdede düzeltme yapmanız gerekmektedir.

İlgili aydaki Kdv mahsup kayıtlarını tekrar atmanız gerekmektedir.

 

[merihs12]

Yanlış anlattım sanırım kusura bakmayın. İnceleme 2013 e ait. Düzeltme yaptığım ay incelemenin bittiği dönem yani eylül 2014. 2013 ile ilgili kayıtlarda düzeltme yapamıyacağıma göre bu dönem nasıl bi kayıt yapmalıyım ??

 

[ugurcadir]

Defter yazılı olduğundan dolayı ilgili düzeltme bilgisini açıklamasına yazmak koşulu ile 01.01.2014 tarihine düzeltme kaydı atabilirsiniz.

 

[merkür2]

Düzeltme kayıtlarını inceleme sonucunun size tebliğ edildiği tarihe yapmalısınız.

 

[ugurcadir]

Düzeltme kayıtlarını inceleme sonucunun size tebliğ edildiği tarihe yapmalısınız.

Sayın merkür, Yılbaşı devreden kdv beyannamesindeki rakamları düzeltmeleri gerekmekte?

 

[ferhat]

Sayın merih

İnceleme sonucu 3000 küsür tutarında devreden kdv mizde düşüş oldu ise Sayın Merkür'ünde yazdığı gibi Düzeltme kayıtlarını inceleme sonucunun size tebliğ edildiği tarihe aşağıdaki şekilde yapmalısınız.



_______________________________________/___________________________________________


689-K.K.E.G (B)









190-DEV.KDV (A)


__________________________________________/__________________________________________

 

[ferhat]

Defter yazılı olduğundan dolayı ilgili düzeltme bilgisini açıklamasına yazmak koşulu ile 01.01.2014 tarihine düzeltme kaydı atabilirsiniz.

Sayın ugur

Burada istenen düzeltme inceleme sonucu bulunan KDV'nin kebir deft. düzeltmesidir. Dolayısıyla sizin yukarda yazdığınız normal hatalı bir işlemin bulunması sonucu yapılan bir düzeltme işlemidir.

 

[ugurcadir]

Sayın ugur

Burada istenen düzeltme inceleme sonucu bulunan KDV'nin kebir deft. düzeltmesidir. Dolayısıyla sizin yukarda yazdığınız normal hatalı bir işlemin bulunması sonucu yapılan bir düzeltme işlemidir.

Hocam ödenecek vergi çıkmaması halinden bahsediyorsunuz evet. Ama ödeme çıkıyor ise bütün beyannameleri düzeltmesi gerekiyor diye biliyorum.

 

[Zeynep Elif]

Hocam ödenecek vergi çıkmaması halinden bahsediyorsunuz evet. Ama ödeme çıkıyor ise bütün beyannameleri düzeltmesi gerekiyor diye biliyorum.

Aynı şey benim de başıma geldi, indirim listesinden bir evrak çıkarmak zorunda kaldım, benim anlamadığım ben o dönem için iade istedim, tüm evraklarım incelendi, özet kontrol raporu sorunsuz çıktı, mahsup taleplerim yapıldı, aradan 2 yılı aşkın bir zaman geçti, o dönemdeki bir fatura ile ilgili sorun olduğu bilgisi geldi.Ben de 190 hesabı 689 ile düzenleyeceğim

 

[Zeynep Elif]

Bazen "cevapla" yerine yanlışlıkla "alıntı ile cevapla"yı tıklıyorum, alıntının konu ile ilgisi yoktur

 

[YILMAZÇELİKSMMM]

Sayın merkür, Yılbaşı devreden kdv beyannamesindeki rakamları düzeltmeleri gerekmekte?

ugurcadir

Üyelik tarihiMayıs.2014Mesajlar724​

Defter yazılı olduğundan dolayı ilgili düzeltme bilgisini açıklamasına yazmak koşulu ile 01.01.2014 tarihine düzeltme kaydı atabilirsiniz.​

çok tehlikeli sonuçlar doğurabilecek cevaplar vermişsiniz.

işlemler ne zaman vuku bulduysa, mali idare size ne zaman bir hususta düzeltme , tebliğ vesair verdi ise tebliğ edildiği, düzeltmenin verildiği o tarihe düzeltme kaydını yapınız.

Sayın merkür2 ve ferhat çoook haklıdırlar verdikleri cevapta.

 

[bulent249]

60 Nolu KDV Sirkülerinin 7.3. Düzeltme Beyanı; bendine göre düzeltme sonucunda ödeme çıkmıyorsa, sadece ilgili dönem ve son dönemin beyannamesi için düzeltme verilmesi gerekir. Ödeme çıkma durumu varsa yine ilgili dönem ve düzeltme sonucunda ödeme çıkan ilk ayın beyannamesinin düzeltilmesi gerekir.