Dönem Net Kar'ı

[CEMDEDE]

dönem karı veya zararı- 4.246,91(zarar)
ödenen k.geçici(yıl içinde)1.500,00 tl geçici vergi ödemiştir.
dönem net zararı -5.746,91' mı olmalıdır yoksa -4.246,91 mi ?

 

[bulent249]

Soru eksik olmasına rağmen; Ticari zararınız 4.246,91 TL.ise, vergi karşılığı ayrılmayacaktır.(Yani 370 ve 371 hesaplar çalıştırılmayacak.) Ödediğiniz geçici vergiyi 136 hesaba aktarıp, kurumlar beyannamesini verdikten sonra iade isteyebilirsiniz. Sonuç olarak beyannamede zararınızı 4.246,91 TL. göstereceksiniz. Zarar olsa dahi ödenen geçici vergiyi beyannamede göstermeniz gerekir. Yoksa iade hakkınız kaybolur.

 

[CEMDEDE]

yani dönem içinde ödenen geçici vergiler son dönem zararına eklenmiyecek öyle mi ?

 

[merkür2]

Ticari değil mali kar çıkıp çıkmadığına bakmalısınız. Tic. zarardan kkeg düşülünce mali kar çıkmıyor ise kurumlar b. yazıp iade talebi (mahsup/nakten) yapmalısınız.