Dövizli Hesaplararası Arbitraj İşlemi.

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,302
Konum
İstanbul
Selamlar arkadaşlar.
Öncelikle bugün ulu önder Gazi Mustafa Kemal Atatürk'ün ölüm yıldönümü olması sebebiyle kendisini bir kez daha minnet ve rahmetle anıyor ruhu şad,mekanı cennet olsun diyorum.
ve soruma geçiyorum.

Aynı bankaya ait usd ve euro hesapları arasında bir arbitraj işlemi yapılıyor.Kabaca anlatımla biliniyor ki arbitraj işlemi döviz kurları arasındaki dalgalanmalardan kar elde etmek için yapılır.Aşağıda bahsedeceğim işlem sonucunda kambiyo zararı doğmaktadır.İşlemin mantığına ter düştüğünden işlem konusunda tereddüt ettim ve bilgilerinize başvurmak istedim.

Banka extresindeki veriler şöyle:
USD hesabından 861,59 Usd çıkıyor, (i.par:1,435990 (herhalde işlem paritesi) ; euro hesabına 600 euro olarak giriyor,parite yine aynı. Maddeye döktüğümüzde;

USD- TL çevrimi: 861,59 usd x 1,435990 = 1.237,23
EURO-TL çevrimi : 600 euro x 1,435990= 861,59

102 USD 1.237,23
102 EURO 861,59
656 K/Z 375,64

Kısaca 861 usd çıkış 600 euro giriş işlemi var.Bu işlem ihtimalle döviz bazında kar elde etmek için yapılmıştır.Fakat muhasebeye döktüğümüz zaman zarar çıkmaktadır.Bu işlem zarar edilsin diyerek te yapılmamıştır.Ben mi bir yerde hata yapıyorum olayı yanlış yorumluyorum yoksa işlemin doğası gereği olması gereken bu mudur? yorumlarınızı merak ediyorum.Şimdiden teşekkürler,saygılar.

Acaba pariteyi,döviz kuru olarak dikkate almam mı hata?
 
Üyelik
9 Eyl 2007
Mesajlar
1,454
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

861,59 usd/600 euro=1,435990 (çapraz kur)
1,435990 çapraz kur dur ve gelir gider yoktur
tl ye çevrilme kuru değil
 

SonerK

Katkı Sunan Üye
Üyelik
4 Eki 2006
Mesajlar
435
Konum
İstanbul
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

USD- EURO çevrimi: 861,59 usd / 1,43599 = 600,00 ?
EURO-USD çevrimi : 600 euro x 1,43599= 861,59 $
1 EURO = 1,43599 USD
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,302
Konum
İstanbul
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

Tl cinsinden maddeye dökmeye çalışırmısınız?Maddeyi hangi kurdan eşitliyorsunuz?
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,871
Konum
ADANA
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

sn twolf euro yu TL ye çevirirken usd kurunu kullanmışsınız.
 
Üyelik
9 Eyl 2007
Mesajlar
1,454
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

çapraz günün döviz alış kurları ile tl ye çevirince aynı tl geçer
bugünkü merkez bankası çapraz kur 1,4981
861,59 usd bu çapraz kur ile
575,12 euro olarak geçerdi
bunların kurları ise
usd alış 1,4680
euro 2,1992
aynı tl yi verir
yani siz çapraz kurun alındığı tl kurları almanız gerekiyor
belkide banka kendi kurlarına göre çapraz kur uygulamıştır
çapraz kur döviz tl kurlarına göre belirlenir yani hergün çapraz kur değişir
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,871
Konum
ADANA
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

600 eur * 2,1992 = 1.319,52 TL
861,59 usd * 1,4680 = 1.264,81 TL
646 54,71 TL
(bugünün kurlarından)
 
Üyelik
9 Eyl 2007
Mesajlar
1,454
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

bugünün kurundan alınmaz
çapraz kurun alındığı kurlar kullanılır
bankaya sorun çapraz kuru aldığı usd ve euro kurlarını öğrenin
fark çıkmaz
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,871
Konum
ADANA
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

Çapraz kurla kafanız karışmasın. İşlemin yapıldığı tarihteki MB döviz alış kurlarına göre işlem yapın.
Örnek:
600 eur * 2,1992 = 1.319,52 TL
861,59 usd * 1,4680 = 1.264,81 TL
646 54,71 TL
(örnek hesaplama bugünün kurlarından)
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,302
Konum
İstanbul
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

şimdi extrelere bakarsak usd hesabının çıkışı 861,59 usd,euro hesabının girişi 600 euro
işlem 07.09.2009 tarihinde gerçekleşti.Aynı günün mb kurunu dikkate aldığımızda
1 usd: 1,4827 TL
1 euro: 2,1271 TL

861,59 usd * 1,4827 = 1.277,48
600 euro * 2,1271 = 1.276,26
656 = 1,22

04 eylül tarihli kurları alırsak

861,59 usd * 1,4950 = 1.288,08
600 euro * 2,1330 = 1.279,80
656 = 8,28

o günlerin kurları alındığında bu şekilde hesaplanıyor.Çapraz kurlara bakıyorum usd'nin euro cinsinden çapraz kuru yok.
1 euro = 1,4346 usd çapraz kuru var.
Dolayısıyla 861,59 usd / 1,4346 = 600 euro
bu durumda Tl cinsinden hareketlerin çevirimi ne olur?
 
Üyelik
9 Eyl 2007
Mesajlar
1,454
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

EURO KURUNU usd kuruna bölersen çapraz kur çıkar
2,1271 tl/1,4827 =1,43461 çapraz kur olur
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,871
Konum
ADANA
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

sn.twolf zaten mevcut dövizinizi 30.09.2009 tarihli kurla değerleyeceksiniz. Bu nedenle ay içerisindeki kurlar çok önemli değil.
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,302
Konum
İstanbul
Ynt: Dövizli hesaplararası arbitraj işlemi.

Tabiki öyle sayın bulent249.Maksat ilk kayıtta doğru gelir/gider hesaplarını kullanmak.
Açıklama ve yorumlarınız için tşk.ediyorum.Kolay gelsin,saygılar.
 
Üyelik
26 Mar 2007
Mesajlar
505
Konum
izmir
konu zamanında tartışılmış ama bir sonuca ulaşılmamış. bende şimdi aynı konuyu araştırıyorum banka euro hesabından çapraz kurla sterlin alıyor ve ithalat bedeli ödüyor. bu durumda kur farkı çıkarmı çıkmazmı. bankanın paritesi üzerinden merkez bankası sterlin döviz alışı eurya çevirip ikisini kur fakı olmadan aynı değerdenmi almak gerek. normalde Euro'yu tl çevirip sterlin alsaydım bir fark oluşacaktı. bu durumda parite üzerinden kur farkı yokmuş gibi işlem yapmak doğru olurmu.
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,713
Konum
İSTANBUL
Sayın twolf,Sevgili dostum

nasılsın,iyimisin inşallah iyisindir.Yaptığın arbitraj işlemi doğru ben sadece küçük bir katkı yapayım.(Benimde Tuzla Serbest Bölgede bir firmam var yabancı onların işlemleride böyle) Arbitraj işleminde her zaman Güçlü para Zayıf paraya bölünür.seninde yazdığın gibi $'ın € karşısında çapraz kuru olmaz çünkü € birimi $ daha güçlüdür.Dolayısıyla € kurunu $ kuruna böleceksin.Çıkan rakamı eğer zayıf parayı hesaplamak istersen çarpacak,eğer güçlü parayı hesaplama istersen böleceksin.Örnek olarak senin para birimlerini alırsak 1 € kuru 1.4346 eğer $ kaç € ettiğini görmek istiyorsan bu kuru $ ile çarp.Eğer €'nun kaç $ ettiğini hesaplama istiyorsan o zaman €'yu bu kura böl.Yok ben bunlarla uğraşamam diyorsan
bu durumda Tl cinsinden hareketlerin çeviriminde de doğru yapmış olursun
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,302
Konum
İstanbul
Selamlar Ferhat üstadım
Bu konuya yapacağım herhangi bir ekleme olmamakla birlikte, açmış olduğumu unuttuğum bir konuya, 3 yıl sonra bile yorum yapma zahmetinde bulunduğun için tşk.ediyorum :)
Malum, işlerin rutin yoğunluğunu yaşamaktayım.Bu nedenle her zaman forumun içinde ve aranızda olmama rağmen konulara çok fazla eşlik edememekteyim.Ancak kısa ve küçük dokunuşlar yapabiliyorum şimdilik..
Sağlıcakla kalın..
Saygılar
 
Üyelik
15 Ocak 2013
Mesajlar
1
Konum
Antalya
Arkadaşlar yanlışım varsa düzeltin ama muhasebe açısından bizi ilgilendiren gelir gider dengesi değil mi ?
Yani pariteye ihtiyaç yok , günlük kurlar işimizi görür diye tahmin ediyorum.

Mesela ; EUR kuru : 2,35 TL , $ : 1,80 TL olsun.
1.500 $ mı euroya çevirmek için 1.3055 Parite ile 1.148,9 Euro yapar.

Yapmam gereken

1.148,9 Eur*2,35 ( A ) = 2.699,915 ( sistem yuvarlar 2.700 TL)
1.500 $ * 1,80 ( B ) = 2.700 TL .

Bu arada yeni üyeyim, 24 yaşında genç bir muhasebeci :) ve bu ilk mesajım , forumunuzu takip etmekten gerçekten haz duyuyorum, çok güzel bir site , forumlarda yorumu geçen geçmeyen , destek olan herkesin eline emeğine sağlık.

Saygılar..
 

sergok

Katkı Sunan Üye
Üyelik
29 May 2014
Mesajlar
378
Konum
istanbul
Merhabalar 2009 yılında açılmış bir konuyu tekrar gündeme getiriyorum çünkü tam olarak oturtamadım kafamda.

Biz 21.05.14 tarihinde arbitraj işlemi yaptık işlem tutarları;
49.394,50 euro'yu 1,3641 pariteden 67.379,04 dolara çevirdik

bu işlemin muhasebe kaydını aşağıdaki şekilde yaptım,

102. usd 67.379,04*2.1046=141.805,93(b)
102.euro 49.394,50*2.8826=142.384,59(a)
656 = 578.66(b)

yaptığım işlem doğru mudur ?
 

ksimkesyan

Tanınmış Üye
Üyelik
22 Mar 2013
Mesajlar
2,516
Konum
İstanbul
Sayın sergok,

Arbitraj kısaca döviz çevrimidir. Ve çevrim için kullanılan para ise burada TL'dir. Banka verdiğiniz € tutarını TL'ye çevirir ve AYNI TL karşılığında $ verir. Buradaki TL tutarı değişmez. Bu nedenle arbitraj işleminde zarar edebilirsiniz ancak işlemi yaptığınız TL tutarı sabit olduğundan kayıtlarınızda TL bazında kar zarar oluşmaz, oluşamaz.

Yani 49.394,50 € = TL = 67.379,04 $. Zaten Parite 1,3641 dediğinize göre yukarda yazdığınız kurlar da bunedenle yanlış olur. Eğer 2.1046 ise 2.8708 yoksa 2.8826 için kur 2,1131 olmalıdır.

Tüm bunlar yerine kayıt için 49.394.50 € satışından elde ettiğiniz TL tutarını $ alımı için de aynen kullanmaktır.
 
Üst