2013 yılından Sahte fatura düzenlemeden dolayı incelemeye giren bir firmadan mal alımı yapmışsız. KDV tutarı oldukça yüksek. KDV iadesi aldığımız için KDV kontrol raporunda karşımıza çıktı. İade işlerinin hızlı yürütülmesi için vergi dairesinin talebi üzerine , KDV düzeltme beyannamesi vererek söz konusu KDV`yi İndirilecek KDV listesinden çıkarttık. Şimdi Mal aldığımız firmanın incelemesi tamamlandı, firma temize çıktı. Firmanın hiçbir sıkıntısı yok. 2013 yılında İndirim listelerinden çıkarttığımız KDV yi, tekrardan KDV düzeltme beyannamesi vererek hakkımız olan KDV`yi devreden KDV`mize ilave etmek istiyoruz. Vergi dairesine ve KDV grup müdürlüğüne sorduğumuzda hem olumlu hem olumsuz cevaplar aldık. Sizce bu mevzuatımıza uygun mudur? Sizce ne yapmalıyız.Yasal dayanaklarıyla bu konuda bizi aydınlatabilecek bir üstadım olursa çok minnettar oluruz. Saygı ve Sevgilerimizle.
Düzeltilen İM
- Konbuyu başlatan AVCI_17
- Başlangıç tarihi
Sayın Merkür2
2013 yılı defterinde kayıt düzeltme yok. Düzeltme işlemi ve düzeltmenin muhasebe kaydı 30.06.2014.tür.
Düzeltme beyanı vererek beyanlarınızdan çıkarttığınız bu indirim ve yüklenim KDV leri tekrar indirim ve yüklenimlerinize konu edebilirsiniz, ancak vergi daireniz sizden indirim ve yüklenimlerinizi arttırdığınız için izahat isteyecek yeterli görmez ise izahatınızı, ilgili dönemi incelemeye sevk edebilecektir. KDV uygulama genel tebliğinden düzeltme beyanı ile ilgili bölümlere bir bakın isterseniz.