Düzeltme kaydı

[SMMM STAJER]

bizim firma 3.ayda karşı firmaya ödeme yapmış kuru yanlış almış sanki 6000 tl fazladan ödemişiz gibi şimdi bugün karşı firma bi sizden daha fazla alacaklıyız merkez bankası kurunu yanlış almışsınız dedi ve haklılar düzeltme kaydını ne şekilde yapmam lazım?

 

[cnrdmrn]

Ynt: Düzeltme kaydı

öncelikle firmanın satıcı hesabına alacak kaydı vereceksiniz çünkü sizden daha fazla alacağı olduğunu iddia ediyorlar ve side bunu kabul ediyorsunuz. karşılığında 656 kambiyo zararları hesabını borçlandırmanız gerekiyor. çünkü bu bir kur farkı zararıdır. ödeme sırasındada bildiğiniz üzere firmayı borçlandırıp ödeme kanalınızı (muhtemelen 102 bankalar) alacaklandırıp konuyu gündeminizden çıkarabilirsiniz. kolay gelsin.

 

[kdemirbas]

Ynt: Düzeltme kaydı

Fatura yabancı para cinsinden mi kesilmiş? Dövizli faturayı siz TL olarak mı ödediniz?
Karşıdaki firma yurt içinde mi yurt dışında mı? Bunların cevabına göre sonuçları farklı olur.
Fatura döviz kesildi de siz TL ödediyseniz, Faturayı, fatura tarihindeki kurdan muhasebeleştirme yaptığınız için, ödediğiniz rakamların tarihindeki kurla aralarında fark çıkacaktır. Bu durumda aradaki farklar için kur farkı faturası kesmeliler ya da kesmelisiniz.
Diyelim fatura tarihi: 02.08.2011 Tutarı: 5000 EUR kur: 2,14
Ödeme yaparken TL ödediyseniz Tarih: 10.08.2011 Tutar: 9000 TL Burada kura bakılır: kur: 2,20 olmuşsa: 9000/2,20= 4.090,91 EUR yapar, yani 909,09 EUR daha öderseniz işinizin ödeme kısmı biter.
Bir de muhasebe kısmı var. O da, fatura tarihinde 10.700 TL işlediniz. Ödeme tarihlerindeki kura göre işlediniz işlediniz diyelim 11.000 TL ödemiş oldunuz, fakat EUR olarak sorun yok. Aradaki fark kadar Kur farkı faturası kesmelisiniz. Yurtiçi firmaysa, KDV yi de dahil etmelisiniz.