Face ve İnstagrama Verilen Rreklam Bedeli Muhasebe Kayıt Kdv Ve Stopaj Beyanı

SerhanSerhan

Tanınmış Üye
Üyelik
2 Ara 2013
Mesajlar
1,479
Konum
istanbul
Günaydın
internetten satış yapan mükellef facebook ve instagram a reklam ödemeleri yapmış
Kasım ayında facebook 780 TL İnstagram 1050 TL
Bunun defter beyanda kaydını nasıl yaparız?
Muhtasar beyannamede hangi kod ile bildiririz?
2 Nolu kdv de hangi kod ve firma isimleri nasıl bildirim yaparız?
Kdv ve stopaj kaç tl ödenir? Teşekkürler
 
Herkese merhaba

Kdv2 ve muhtasar byn. ile defter beyan kayıtları aşağıda belirtilmiştir.

1-Defter beyanda internet reklam hiz.alım gid. işlenir.
780.00/0.85=917.65 TL(brüt tutar) 1.050,00/0.85=1.235,29 TL(brüt tutar)
Facebook 917.65*0.18=165.18 TL(kdv) 917.65+165.18=1.082,83 TL
İnstagram 1.235,29*0.18=222.35 TL(kdv) 1.235,29+222.35=1.457,64 TL

2-Kdv1 beyannamesinde sorumlu sıfatıyla beyan edilen kdv 165.18+222.35=387.53 TL indirilir.

3-Kdv2 beyannamesinde vergi bildirimi/tam tevkifat uygulanan işlemlere ait bildirim 101 kodu ile bildirilir.

4-Muhtasar beyannamede 917.65*0.15=137.65 TL
1.235,29*0.15=185.29 TL
2.152,94*0.15=322.94 TL
279 kodu ile beyan edilir.

5-387.53 TL kdv, 322.94 TL stopaj ödenir.
 
Üst