zirve

Fason İşinde Mahsup

Üyelik
16 Eki 2006
Mesajlar
451
Konum
izmir
merhabalar...tekstil üzerine firmamız var ve diğer bir tekstil firmasına fason iş yapmaya başladık.bizim keseceğimiz faturada kdv 1/2 olarak düzenleyeceğiz. karşı firma kalan kdv nin 1/2 sini beyan edecek.biz karşı tarafın beyan ettiği 1/2 kdv için vergi borçlarımızdan mahsup edebiliyormuyuz eğe bunu yapabiliyorsak nasıl bir yol izlememiz gerekecek..ben her ay kdv beyannamemi verirken karşı firmanın beyannamesini görmek durumundamıyım..
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,895
Konum
İSTANBUL
Ynt: Fason İşinde Mahsup

neslisah ' Alıntı:
merhabalar...tekstil üzerine firmamız var ve diğer bir tekstil firmasına fason iş yapmaya başladık.bizim keseceğimiz faturada kdv 1/2 olarak düzenleyeceğiz. karşı firma kalan kdv nin 1/2 sini beyan edecek.biz karşı tarafın beyan ettiği 1/2 kdv için vergi borçlarımızdan mahsup edebiliyormuyuz eğe bunu yapabiliyorsak nasıl bir yol izlememiz gerekecek..ben her ay kdv beyannamemi verirken karşı firmanın beyannamesini görmek durumundamıyım..

Sevgili Formdaş

Evet mahsup edebilirisiniz.Öncelikle karşı tarafın sizden kesip beyan ettiği kdv beyannamesini isteyin
Yüklenicek kdv listenizi ve indirilecek kdv listenizi ve kesilen satış faturalarınızın listenizi hazırlayın.
mahsup isteyecekseniz sınır yok ama nakit iade isterseniz bir ymm ihtayıcınız olabilir.
Yanlız yüklenilen kdv listenizi hazırlarken dikkat edilecek (fason işlerde )en önemli husus malın üretiminde kullanılan direk mamüller dışarıdan sağlandığı için dikkat edilmesi örneğin ceket yapınında kumaş;düğme vb.
Diğer taraftan bu işlerin yapılamsında kullanılan iplik,elk.su,nakliye,üretimde kullanılan mak.bakımı vb.bunların kdv iade talebinde bulunabilirsiniz.

Çünkü En son kdv kanunda yapılan önemli değişikliklerden biriside yapılan fason işlerde mamülün dışarıdan sağlanmasıdır.

FERHAT
 

acziyet

Katkı Sunan Üye
Üyelik
5 Ara 2006
Mesajlar
674
Konum
İSTANBUL
Ynt: Fason İşinde Mahsup

2.2. Fason Olarak Yaptırılan Tekstil ve Konfeksiyon İşlerinde Tevkifat Uygulaması
? İade taleplerinde;
-
Dönem Beyannamesine ek olarak mahsup dilekçesi,
-
Tevkifat uygulanan işleme ait faturaların onaylı örnekleri veya listesi,
-
Yüklenilen KDV tablosu,
-
İade talep edilen döneme ilişkin indirilecek KDV listesi
(Fason olarak yaptırılan tekstil ve konfeksiyon işlerinde tevkifat uygulamasından doğan KDV alacakları, münhasıran vergi inceleme raporu ile iade edilecektir. İade talebi, vergi incele raporunun vergi dairesine intikal ettiği tarih itibariyle geçerlilik kazanacaktır.)
 
N

nane

Ziyaretçi
Ynt: Fason İşinde Mahsup

neslisah ' Alıntı:
...ben her ay kdv beyannamemi verirken karşı firmanın beyannamesini görmek durumundamıyım..

Sizin adınıza kdv-2 ile beyan eden firma beyanname, tahakkuk ve ödendi mk/mahsup talebi dilekçesi birer fotokopilerini size göndermek zorunda.
 
Üyelik
12 Kas 2006
Mesajlar
41
Ynt: Fason İşinde Mahsup

Fason dikim işi yapan bir mükelelfim bu ay işe başladı. yaptığı iş kumaşlar müşteri tarafından gönderiliyor müşterim bunu dikip teslim ediyor. Kumaş üzerinde başka bie işlem yapmıyorlar boya gibi falan. Bu durumda 1/2 tevkifat yapacakmıyız. Kasaplardaki tevkifat da olduğu gibi 600 ytl fatura sınırı sözkonusumu. Birde takip eden ayın 15 ine kadar tevkifat yapanların listesini verecekmiyiz.Teşeküürler.
 

Benzer konular

Üst