Fazla Fatura Tutarı

[Izecson dos Santos Liete]

KDV Döneminden önce girmiş olduğum bir faturayı KDV verildikten sonra fazla olduğunu tespit ettim. Haliyle cari hesabı fazladan alacak veriyo sizce iptal etmek için hangi kaydı kullanmalıyım. Ben bir kayıt kullandım ama sizden bilgi istiyorum doğrumu değilmi diye

FT. TUTARI : 329,05-YTL
MUHASEBEYE GİRİLEN : 388,28-YTL

İLK GİRİLDİĞİNDEKİ KAYIT:

793-329,05 (B)
191-59,23 (B)
320- 388,28 (A)


İPTAL KAYDIM

320- 59,23 (B)
793-50,19 (A)
191-9,04 (A)
İptal kaydımın doğru olup olmadığına emin değilim yardımcı olursanız sevinirim

İyi Çalışmalar

 

[sezer]

Merhaba.
İptal kaydı doğru olmakla birlikte, düzeltmeyi 191 hesap yerine, 391 hesapta ve düzeltmeye uygun bir isim ile açılacak muavin hesapta takip etmekte yarar vardır. Pasif kayıt için, pasif hesaba işlem yapmış olursunuz ve KDV beyannamesinin tanzimi için çıkabilecek sorunları önlemiş olursunuz. Bu tutarı da KDV beyannamesinin 30. satırında gösterirsiniz.
Saygılarımla.

 

[PINAR TOKCAN]

merhaba..
benim düşünceme göre yaptıgınız düzeltme kaydı hatalıdır..tek düzen hesap planına gore 7 li gruptaki hesaplar donem sonu işlemleri dışında alacaklı calışmaz ve 191 nolu hesapta aktif karakterlidir..
bu nedenle iptal kaydı asagıdaki gibi olmalıdır kanaatindeyim.

320- 59,23 (b)
679 - 50,19(a)
391 - 9,04(a)


iyi calısmalar