Merhabalar;
Bir firmamız 2011/4 son dönem geçici vergisinde aşağıdaki gibi hesaplama velhasıl olmuştur;
Kar : 500.000 TL
hesaplanan geçici vergi : 100.000 TL
mahsup edilecek tevkifat tutarı : 185.000 TL (Bankalardan kesilen stopaj kesintisi toplamı)
sonraki döneme devreden tevkifat tutarı: 0
bu şekilde geçici vergi ödemesi çıkmadı..tam aksine 85.000 TL alacaklı duruma geçtik..
1- Tabi bu geçici vergi beyannamesinde sonraki döneme devreden tevkifat kısmı 0 olarak gözüküyor. 85.000 TL lik alacağımız rakam kurumlar vergisi beyannamesindemi gözükecek?
2- Firmanın 2012/ocak ayına ait muhtasar ve sgk ödemelerini bu tutardan şuan mahsup edebilirmiyiz.? Yoksa 2011 kurumlar vergisi beyannamesi onaylandıktan sonra mı mahsup talebinde bulunacağız..
Cevaplarınız için şimdiden teşekkür ederim.
Bir firmamız 2011/4 son dönem geçici vergisinde aşağıdaki gibi hesaplama velhasıl olmuştur;
Kar : 500.000 TL
hesaplanan geçici vergi : 100.000 TL
mahsup edilecek tevkifat tutarı : 185.000 TL (Bankalardan kesilen stopaj kesintisi toplamı)
sonraki döneme devreden tevkifat tutarı: 0
bu şekilde geçici vergi ödemesi çıkmadı..tam aksine 85.000 TL alacaklı duruma geçtik..
1- Tabi bu geçici vergi beyannamesinde sonraki döneme devreden tevkifat kısmı 0 olarak gözüküyor. 85.000 TL lik alacağımız rakam kurumlar vergisi beyannamesindemi gözükecek?
2- Firmanın 2012/ocak ayına ait muhtasar ve sgk ödemelerini bu tutardan şuan mahsup edebilirmiyiz.? Yoksa 2011 kurumlar vergisi beyannamesi onaylandıktan sonra mı mahsup talebinde bulunacağız..
Cevaplarınız için şimdiden teşekkür ederim.
