Geçici Vergi Ödemesi ve İade Konuları Yıl Sonu

Üyelik
29 Kas 2016
Mesajlar
2
Konum
İSTANBUL
Merhaba,

firmamız yıl içinde ilk 2 dönemde kar etmiş ve geçici vergi ödemiş.
son iki dönemde ise yine karı aşağı düşmüş ancak geçmiş yıl zararını geçmediği için geçici vergi ödememiş

yıl sonundaki ettiği kar geçmiş yıl zararlarını geçmediği için 193- hesaptaki bakiye doğal olarak vergi dairesinden iade çıkıyor

yıl sonunda karşılık ayırma işlemi için (691/370 = 371/193 kayıtları) neler yapılmalıdır.

1 - ödeme çıkmadığı için karşılık ayrılması gerekir mi ? (691 / 370 hesap)
2- 371 / 193 hesap kullanırsak 193 de ki iade rakamı değişiyor ?

sizce neler yapmalı ?

tşk ederim
 

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,216
Konum
Manisa
Beyanda ödenecek vergi yok ise 691/370 yapamazsınız.
Beyanda mahsup edeceğiniz geçici v. yoksa (vergi matrahı sıfır veya eksi) 193 rakam 371 aktarılmaz.
 
Üst