resim

Geçici Vergiden Doğan Mahsuben İade?

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
103
Konum
Antalya
2016 yılı 3. dönem geçici vergiden doğan 72.000 tl lik alacağımız var.
2016 yılı kurumlar vergisi beyanında zararla kapattık.
72.000 TL lik alacağımızı mahsuben iade olarak 04/2017 deki kdv,muhtasar ve damga vergisi beyannamelerine mahsup ettirdik 51.000 TL.
Muhasebe kaydını aşağıdaki gibi yaptım doğru mudur acaba?

1.
370 (B) 72.000
371 (A) 72.000
---25.04.2017 kurumlar vergisi byn tarihi---

2.
136 (B) 51.000
370 (A) 51.000
--- 17.05.2017 vergi dairesi dilekçe tarihi---

3.
360 (B) 51.000
136 (A) 51.000
 
Son düzenleme:

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,692
Konum
İSTANBUL
Sayın greatviper

2016 yılını zararla kapattıysanız ;

370 (B) 72.000
371 (A) 72.000
---25.04.2017 kurumlar vergisi byn tarihi---

bu kayıt olmaz. Zira 2016 yılı 3. dönem geçici vergiden doğan 72.000 tl lik alacağınız var. 193 hesapta bekliyor olurdu. Kurumlar Vergisi Beyanını verirken de ilgili satıra yazdısayınız o zaman kaydınız

136 (B) 72.000
193 (A) 72.000

şeklinde olur . Mahsup gerçekleştikçe

360 (B) 51.000
136 (A) 51.000

şeklindeki kayıtlarla devam etmeniz gerekir.
 

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
103
Konum
Antalya
Sayın Ferhat Bey,
Dediğiniz gibi 2016 yılı kapatılırken bir yanlışlık yapılmış.
31.12.2016 tarihinde
371 (B)
193 (A)
kaydı yapılmış.Durumun yeni farkına varıldı.
Şimdi ocak ve şubat aylarının E-defter beyanını verdik.
01.03.2017 tarihinde 193 - 371 hesapları ters kayıt yapsam bir problem oluşur mu acaba?
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,692
Konum
İSTANBUL
Sayın Ferhat Bey,
Dediğiniz gibi 2016 yılı kapatılırken bir yanlışlık yapılmış.
31.12.2016 tarihinde
371 (B)
193 (A)
kaydı yapılmış.Durumun yeni farkına varıldı.
Şimdi ocak ve şubat aylarının E-defter beyanını verdik.
01.03.2017 tarihinde 193 - 371 hesapları ters kayıt yapsam bir problem oluşur mu acaba?
Tamam şimdi oldu Düzeltme kaydınızı yapabilirsiniz sıkıntı olmaz .Ondan sonrada yukarıda bahsettiğim kayıt şekli ile devam edin
 
Üst