Geçmiş Yıl Zararın Mahsubu

kariyerim3568

Katkı Sunan Üye
Üyelik
1 Ocak 2006
Mesajlar
208
Değerli Arkadaşlar;

Şirketimiz, 2008 Ylında
Tcari Zarar : 4.600
KKEG : - 300
Mali Zarar : 4.300 dır.

2009 Yılın 4. Geçici vergisimde şirket 75.000 TL kar ile sonuçladı. Biz geçmiş yıl olan zararı son geçici vergide mahsup ettik fakat geçmiş yıl zararın mali zarar olan 4.300 değilde yanlışlıkla ticari zarar 4.600 mahsup ettik, neticede fazla bir zarar mahsup edilerek 60 TL dolayında vergi kaybı oldu. Bu durum karşısında son geçici vergiyi düzeltmek mi gerekir yoksa bu farkı kurumlar vergisinde düzenlene bilirmi ve düzenlene bilirse nasıl düzenlenir.

İYİ ÇALIŞMALAR
 
Ynt: Geçmiş Yıl Zararın Mahsubu

Bence geçici vergiye düzeltmeye gerek yok. Kurumlar beyannamesinde doğrusunu bildiriniz.
 
Ynt: Geçmiş Yıl Zararın Mahsubu

Geçici vergide %10'luk bir yanılma payı var. düzeltmeye gerek yok
 
Ynt: Geçmiş Yıl Zararın Mahsubu

Merhaba,

şu günlerde idarenin fazlasıyla üzerinde durduğu bir konuda yanlışlık yapmışsınız. Evet geçici vergide %10'luk bir yanılma payı var fakat bu yıl maliye bakanlığının en fazla üstünde durduğu konu geçmiş yıl zarar mahsuplarında yapılan mali zarar/ticari zarar hataları. Geçen haftalarda bir firmanın bu konuda yüksek vergi cezası ödediğini yakından biliyorum. Hem denetimini hem de müşavirliğini yaptığınız firmalarda son 5 yıldaki kurumlar vergisi beyannamelerini tekrardan incelemenizi tavsiye ediyorum.
Ben sizin yerinizde olsam geçici vergiyi de düzeltirdim. Fakat zorunda değilsiniz, kurumlar beyannamesinde düzgün vermeniz de sorunu çözer.
Sadece konuya herkesin dikkatini çekmek istedim.

İyi çalışmalar.
 
Ynt: Geçmiş Yıl Zararın Mahsubu

2009 Kurumlarında 4.300,00-TL yi mahsup edersiniz, 300,00-TL matrah farkı çıkar, bunun da vergisini 60,00-tl olarak ödersiniz, problem kalmaz.Geçiciye düzeltme vermenize gerek yok bence.
 
Üst