Gel.tabloZarar olup, Bey.de K.K.E.G yazıldak. kara geçen sene sonu kapanış hk?

[ateşmavi]

Bilgili ve tecrübeli üüstadların cevap vermesinii önemle istiyorum !!!
bir tane şirketimiz sene içersinde (2.Dönem geçide) 1 defaya mahsus olmak üzere kurum geçici vergisi çıkıp ödemesi yapıldı.Diğer dönemler ise zararda ancak sene sonu geçicide
ise ticari blanço kısmında firma Zararda ; K.K.E.G. kısmını eklediğimizde şirket kara geçiyor
Ancak burda bir sorun oldu. normalde sene sonu Gelir tablosunda Zarar oluyor .
Bu gibi durumda sene sonu kapanış işlemleri nasıl yapılması gerekiyor? ne yapmam gerekiyor ?
KISACA ; Gelir tablosu zarar olup K:K:E.G eklenenince sene sonunda kara geçen firmanın kapanışı nasıl olacak ??? ( sene ,çersinde 1 defa ge. ödemesi çıktı cevap verirken bunu dikkate almanızı rica ederim)

 

[ateşmavi]

Ynt: Gel.tabloZarar olup, Bey.de K.K.E.G yazıldak. kara geçen sene sonu kapanış hk?

ben sene sonu hesaplarını şu şekilde yapıyorum ......
---------------------
sene içinde ödenen peşin vergi (193 hesabın kapanışı)
193 A 371 B
---------------------
Sene Sonu çıkan Dönem Karı
691 B
370 A
---------------------- ve diğer işlemler 690 - 691 -692 (590&591) yapıyorum
Bunu bu şekilde yaptığım zaman kullanmış olduğum program gelir tablosu ile Bilonço arasunda fark olduğunu söylüyor. Bu farkta sene sonunda bulunan 691 kadar Dönem Karı

Yapacak olduğum işlem yukarıda yazmış olduklarım mı
Yoksa sene sonu farklı bir işlem mi yapmam gerekiyor ??
Lütfen bu konuda deneyimli biri bana yardımcı olsun

 

[stajerilker]

Ynt: Gel.tabloZarar olup, Bey.de K.K.E.G yazıldak. kara geçen sene sonu kapanış hk?

Diyelimki ;
Ödenen geçici : 150,00 TL
Sene sonu ticari zarar : 1000,00
KKEG : 2000,00
Mali kar : 1000,00 TL oluyor.

691 200,00 (1000,00x0,20)
370 200,00
__________________________
692 1200,00
690 1000,00
691 200,00
________________________________
591 1200,00
692 1200,00
_________________________________
371 150
193 150
__________________________________

Kurumlar verilince de

370 200,00
371 150,00
360 50,00
__________________________________

 

[ateşmavi]

Ynt: Gel.tabloZarar olup, Bey.de K.K.E.G yazıldak. kara geçen sene sonu kapanış hk?

bende aynı sizin yaptıklarınızın aynısı yaptım.
Ancak program Gelir tablosu ile Bilonçonun tutmadığı uyarısını verdi
Doğru mudur acaba ?

Yani tutmayan kısım ise Dönem sonunda çıkan vergi kadar diyor !!!!