Merhaba Üstatlarım. Sorum belki basit olabilir ama muhasebede yeni olduğum için bana biraz karışık geldi.
Sorum Bilanço usulü bir şahsa ait bir gelir vergisi mahsup kaydı ile ilgili. rakamsal veriler şöyle.
Geçici Vergiler: hepsi ödenmiştir.
371 (B)- 6.715,55
193 (A)- 1.251,32+1.307,80+2.548,49+1.607,94
-- GAYRİ MENKUL SERMAYE İRATLARINA İLİŞKİN BİLDİRİM--
Gayrisafi İratlar ve Kesilen Gelir Vergisi : 16.200 TL
Giderler (Gerçek Gider Usul. Vergiye Tabi Kısma İsabet Eden Miktar) : 4.050 TL
Safi İrat veya Zarar : 12.150,00
-- GELİR VERGİSİ GELİR BİLDİRİMİ--
Ticari Kazançlar: 44.770,36
Gayrimenkul Sermaye İratları:12.150,00
KAR : 56.920,36
-- GELİR VERGİSİ VERGİ BİLDİRİMİ --
Gelir Vergisi Matrahı : 56.920,36
Hesaplanan Gelir Vergisi : 13.118,50
Geçici Vergiler : 6.715,55
Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı : 6.715,55
damga : 85,10
Mahsup kaydı şöyle;
370(b)-9.838,00
136(b)-3.280,50
371(a)-6.715,55
360(a)-6.402,95
------Sorum Şöyle;---------
Burada neden 136 nl hesap kullanılmış. Bir de 370 nl hesaba neden hesaplanan gelir vergisi tutarı yazılmamış. Kafam karıştı.
Bu kaydı yorumlarsanız sevinirim.
Umarım sorudaki veriler cevap için yeterlidir.
Yardımlarınızı bekliyorum.
Sorum Bilanço usulü bir şahsa ait bir gelir vergisi mahsup kaydı ile ilgili. rakamsal veriler şöyle.
Geçici Vergiler: hepsi ödenmiştir.
371 (B)- 6.715,55
193 (A)- 1.251,32+1.307,80+2.548,49+1.607,94
-- GAYRİ MENKUL SERMAYE İRATLARINA İLİŞKİN BİLDİRİM--
Gayrisafi İratlar ve Kesilen Gelir Vergisi : 16.200 TL
Giderler (Gerçek Gider Usul. Vergiye Tabi Kısma İsabet Eden Miktar) : 4.050 TL
Safi İrat veya Zarar : 12.150,00
-- GELİR VERGİSİ GELİR BİLDİRİMİ--
Ticari Kazançlar: 44.770,36
Gayrimenkul Sermaye İratları:12.150,00
KAR : 56.920,36
-- GELİR VERGİSİ VERGİ BİLDİRİMİ --
Gelir Vergisi Matrahı : 56.920,36
Hesaplanan Gelir Vergisi : 13.118,50
Geçici Vergiler : 6.715,55
Mahsup Edilecek Vergiler Toplamı : 6.715,55
damga : 85,10
Mahsup kaydı şöyle;
370(b)-9.838,00
136(b)-3.280,50
371(a)-6.715,55
360(a)-6.402,95
------Sorum Şöyle;---------
Burada neden 136 nl hesap kullanılmış. Bir de 370 nl hesaba neden hesaplanan gelir vergisi tutarı yazılmamış. Kafam karıştı.
Bu kaydı yorumlarsanız sevinirim.
Umarım sorudaki veriler cevap için yeterlidir.
Yardımlarınızı bekliyorum.