Hakedişte Kdv

Üyelik
21 Eyl 2007
Mesajlar
247
bir okul inşaatı ihalesini aldık 3 yılda bitmesi öngörülüyor ve yıllara sari bir inşaat
ilkez bir yıllara sarı inşaatı muhasebesini yapıyorum burdaki hakedişleri 350 li hesaplarda izlerken bu kdv matrahımızda gözükmeyecek burdaki kdv tutarını nerede göstereceğim konusunda vede ilgili kayıtlar nasıl yapılacağı konusunda teredüttüm var yardımlarınıza ihtiyacım var tşk ederim.
 
Üyelik
21 Ara 2006
Mesajlar
333
Ynt: hakedişte kdv

http://www.bdodenet.com.tr/aramasonuc.asp?word=matrahından&bolum=makaleler&link=618
adresinde bulunan metinde:

(NOT: Ulaşmak için, bu adresi internet expolererin adres çubuğuna kopyalayıp, entere basın.)

?YILLARA SARİ İNŞAAT, ONARMA İŞLERİ VE MUHASEBELEŞTİRİLMESİ
Erdoğan SAĞLAM Şenol TURUT
Eski Hesap Uzmanı Denetçi?

Hakedişle ilgili kayıt örneği

--------------------10.8.1996----------------------
102 BANKALAR 657.000.000.000
102.01 İş Bankası

295 PEŞİN ÖDENEN VERGİ VE FONLAR 33.000.000.000
295.01 GV Stopajı
295.01.01 ...otoyol inş. istihkak stopajı 30.000.000.000
295.03 Fon Payları 3.000.000.000

350 YILLARA YAYGIN İNŞAAT 600.000.000.000
VE ONARIM HAKEDİŞLERİ
350.01 ... Otoyolu Hakedişleri

391 HESAPLANAN KDV 90.000.000.000
391.01 ....no.lu istihkaktan tahsil edilen
---------------------------/--------------------------



Metnin tümünü incelerseniz yararlı olacaktır.
 
Üyelik
21 Ara 2006
Mesajlar
333
Ynt: Hakedişte Kdv

350 hesaba alınan matrahı Kdv si ile, e-Beyanda Kdv Beyannamesinde 1.Tabloda gösterilecek ama,

Kdv de tevkifat durumu olacağından, 2.Tabloda ?Kısmi Tevkifat Uygulanan İşlemler? de

Mesela
(Matrah ? Kdv Oranı ? Tevkifat Oranı ? Size ödenen Kdv Tutarı) şeklinde göstermek gerek?
100,00 18 1/3 12,00
 
Üst