İhraç Kayıtlı Satış Hk

[byavuzyilmaz]

2 sorum olacak rica etsem düzeltme beyanı verecem kdv beyanname satır numaraları verilerek cvp verilirse sevinirim.
1- ihraç kayıtlı satış tutarı : 11.800.- normal satış : 2342,35, önceki dönem devir: 3943,90, bu dönem ind. kdv: 307 ytl

2- ihraç kayıtlı satış:25.341,45.- Normal Satış:3.311,00- devir:5.820,35-
Bu D.ind. kdv:212,15.- ytl tutarlarda kdv hariç . vd ile anlaşmazlığa düşdük. beyanname örneğini yapabilrimiyiz şimdiden tşk.

 

[M.Kemal]

Sayın Yılmaz,

Bizde henüz e-beyanname yok.Elimdeki 1934-n Örnek numaralı KDV beyannamesine göre;

1- Birinci verilere göre;
10 N.Satır= 14.142,35
11 N.Satır = 2.525,62
28 N.Satır= 14.142,35
31 N.Satır= 2.545,62
32 N.Satır= 3.943,90
33 N.Satır= 307,00
37 N.Satır= 4.250,90
41 N.Satır= 1.705,28
88 N.Satır= 11.800,00 ve 2.124,00
90 N.Satır = 2.124,00

2.124,00 YTL yi İhracatın gerçekleştiği dönemde Gerekli belgeleride ekleyeceğiniz (Beyanname ekinde verilenelere ilave olarak,GÇB vb.) bir dilekçe ile iadesini talep edebilirsiniz.Bu durumda vergi dairesi iadeyi 33 seri numaralı KDV sirküsünde açıklandığı biçimde beyanname dışında yapacak iadenin yapıldığı dönem beyannamesine ilave herhangi bir rakam yazmayacaksınız.

Ya da iade almayıp 39 s.n.lu KDV Tebliğinin (D) bölümünde açıklandığı üzere (dilekçe ile bildirerek) ihracatın gerçekleştiği dönem beyannamesinde İndirilecek KDV satırına (33 N.Satır) ilave ederek indirim yoluyla gidermeyi seçebilirsiniz.

2- İkinci verilere göre;
10 N.Satır= 28.652,45
11 N.Satır = 5.157,44
28 N.Satır= 28.652,45
31 N.Satır = 5.157,44
32 N.Satır= 5.820,35
33 N.Satır= 212,15
37 N.Satır= 6.032,50
41 N.Satır= 875,06
88 N.Satır= 25.341,45 ve 4.561,46
90 N.Satır = 4.561,46

Birinci örnek için açıklamalarımız buradada aynen geçerli.Tek fark nakden iade almamanız durumunda YMM raporuna gerek kalmıyor.