zirve

İhracat Faturası Kdv'de Beyan Edilmezse?

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
109
Konum
Antalya
Merhaba Sayın meslektaşlarım.
4. aya ait ihracat faturamızı KDV beyannamesinde ''Tam istisna kapsamına giren işlemler'' kısmındaki 301 kodlu mal ihracatı bölümünde beyan etmeyi unutmuşuz.
Düzeltme beyanı vermemiz gerekli midir?
 
Üyelik
5 Nis 2015
Mesajlar
78
Konum
istanbul
Gecici vergideki toplam geliriniz ile KDV beyaniniz tutmadigi icin size ileride yazi gonderebilirler.

Bu arada yanlis hatirlamiyorsam, arada gumruk beyanlariniz ile vergi beyanlarinizi karsilastirip aradaki farklar icin yazi gonderebiliyorlar.

Hizmet ihracati ise ve gecici donemi atlamiyorsa sonraki ayda beyan edebilirsiniz ancak incelemeye girerseniz ve fark edilir ise ceza yerseniz. Zaten odemeye (kdv) etkisi yok, duzeltme ile verebilirsiniz.
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,696
Konum
İstanbul
Merhaba
Soruda biraz eksiklerimiz var.
Fiili intaç tarihi (ihracat kapanma tarihi) nedir? Bu tarihi yazmamışsınız.İhracat faturaları kdv beyanına konu edilirken (hele de kdv iadesi varsa) faturanın düzenlenme tarihinden ziyade beyannamenin kapanma tarihi baz alınır.
Bu adresten beyanınızı sorgulayın.Eğer kapanma tarihi 4.ay içindeyse, evet 4.aya düzeltme vermeniz gerekir.Nihayetinde 4.ayda ihracat kapanmıştır,varsa kdv iadesi doğmuştur
Şayet kapanma tarihi 5.ay içinde ise, ihracatınız 5.ayda tamamlanmış olacağından hem ihracat satışı hemde varsa yüklenilen kdv iadesi 5.ay beyanıyla bildirilir ve talep edilir.
 

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
109
Konum
Antalya
Merhaba
Soruda biraz eksiklerimiz var.
Fiili intaç tarihi (ihracat kapanma tarihi) nedir? Bu tarihi yazmamışsınız.İhracat faturaları kdv beyanına konu edilirken (hele de kdv iadesi varsa) faturanın düzenlenme tarihinden ziyade beyannamenin kapanma tarihi baz alınır.
Bu adresten beyanınızı sorgulayın.Eğer kapanma tarihi 4.ay içindeyse, evet 4.aya düzeltme vermeniz gerekir.Nihayetinde 4.ayda ihracat kapanmıştır,varsa kdv iadesi doğmuştur
Şayet kapanma tarihi 5.ay içinde ise, ihracatınız 5.ayda tamamlanmış olacağından hem ihracat satışı hemde varsa yüklenilen kdv iadesi 5.ay beyanıyla bildirilir ve talep edilir.
Sevgili Tahsin abi merhaba.
Fiili ihracat tarihi 27.04.2021. Nisan/2021 döneminde beyan etmem gerekirdi.
Kdv iade talebimiz bulunmuyor.Yinede düzeltme versem mi bilemedim :(
 

Tahsin Kurt

Fenomen Üye
Platin Üye
Üyelik
5 Nis 2007
Mesajlar
8,696
Konum
İstanbul
Sevgili Tahsin abi merhaba.
Fiili ihracat tarihi 27.04.2021. Nisan/2021 döneminde beyan etmem gerekirdi.
Kdv iade talebimiz bulunmuyor.Yinede düzeltme versem mi bilemedim :(
Sevgili kardeşim merhaba
Ne yazık ki gelir ve hizmetin zamanında beyan edilmesi açısından düzeltme vermen gerekir.Kdv'yi etkileyen bir olay olmayacağı için sadece damga vergisi masrafına katlanacaksın ama bu düzeltme verilmeli maalesef.Aksi halde deftar kayıt ve belgelerle verilen beyanname örtüşmeyecektir.Bu riski almaya değmez.
 

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
109
Konum
Antalya
Sevgili kardeşim merhaba
Ne yazık ki gelir ve hizmetin zamanında beyan edilmesi açısından düzeltme vermen gerekir.Kdv'yi etkileyen bir olay olmayacağı için sadece damga vergisi masrafına katlanacaksın ama bu düzeltme verilmeli maalesef.Aksi halde deftar kayıt ve belgelerle verilen beyanname örtüşmeyecektir.Bu riski almaya değmez.
Teşekkür ederim abi saygılar,sevgiler.
 

URUM79

Tanınmış Üye
Üyelik
11 Mar 2014
Mesajlar
1,278
Konum
İSTANBUL
Merhaba, bende de benzer bir durum oluştu malesef. Nisan ayına ait 3 adet e-arşiv satış faturası işlenmemiş. Gerekli kontrollerimi yapmama rağmen böyle bir durum oluştu. Mükellefin kağıt fatura satışları da mevcut. Nisan ayında da az da olsa kdv ödemesi çıktı.
Şimdi bu durumda,
1- Nisan ayına ait KDV beyannamesini pişmanlık ile düzeltme verip çıkan vergiyi de 15 gün içinde ödemek. B formu ve Geçici vergiye düzeltme vermeden işlem yapmak.
2- Ağustos ayına işlem yapmak.
3- Sizin düşünce ve yorumlarınız.? Yardımcı olursanız sevinirim.
Teşekkürler,
 

bil_gin

Tanınmış Üye
Üyelik
5 Ara 2007
Mesajlar
1,022
Konum
İstanbul
Merhaba, bende de benzer bir durum oluştu malesef. Nisan ayına ait 3 adet e-arşiv satış faturası işlenmemiş. Gerekli kontrollerimi yapmama rağmen böyle bir durum oluştu. Mükellefin kağıt fatura satışları da mevcut. Nisan ayında da az da olsa kdv ödemesi çıktı.
Şimdi bu durumda,
1- Nisan ayına ait KDV beyannamesini pişmanlık ile düzeltme verip çıkan vergiyi de 15 gün içinde ödemek. B formu ve Geçici vergiye düzeltme vermeden işlem yapmak.
2- Ağustos ayına işlem yapmak.
3- Sizin düşünce ve yorumlarınız.? Yardımcı olursanız sevinirim.
Teşekkürler,
En doğrusu Nisan ayı KDV beyannamenizi, bs formunuzu ve geçici vergi beyannamenizi düzeltmektir. Diğer yapacağınız tüm işlemler ileride geriye dönük size sorun çıkartabilir.
 

Benzer konular

Üst