İhracatın Gerçekleşmemesi...

[Kaan Korkmaz]

Arkadaşlar merhaba.

İhraç kayıtlı satış konusunda bir sorum olacak.

Mal şubat 2009 da ihraç kayıtlı olarak satılıyor. KDV beyannamesinde yüklenilen KDV yazılıyor. Mayıs 2009 itibariyle ihracatın bir kısmı gerçekleşmiyor ve ihraç kayıtlı satışı yapan firmaya iade ediliyor.

Şimdi Şubat 2009 KDV beyannamesinde mi düzeltme yapılmalı yoksa bu işleme ilişkin düzeltmeler Mayıs 2009 beyannamesinde mi yapılacak ?

Birde söz konusu düzeltme yine ihraç kayıtlı satış matrahı,kdv si ve yüklenilen kdv satırları üzerinden mi yapılacak ?

Teşekkürler...

 

[Kızıldereli]

Ynt: İhracatın Gerçekleşmemesi...

düzeltme yapmanıza gerek yok
ihraç kayıtlı satış tan dolayı kdv borç olarak durur eğer ihracatın gerçekleştirildiğini belgeler gelince tecil olan vergi terkin olur
yani kısaca vergi borç gibi durur
veya şubat ayı tutarlarını bildirirseniz daha yardımcı olabiliriz
ama kısaca düzeltmeye bence gerek yok gerçekleşmeyen kısmı ödeyeceksiniz
bir dilekçe ile o kısmı ödeyin