fonradar

K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı

O

oguzrahmi

Üyelik
4 Tem 2005
Mesajlar
90
Merhaba arkadaşlar, sorum şu 2011 yılı 100.000.00 tl kar elde etmemize karşın kanunen kabul edilmeyen giderden (200.000.00) dolayı 100.000,00 lira zarara döndük. 2011 yılı kurumlar beyanname üzerinde K.K.E.G. i zarara mahsup edttiğimde 100.000,00 lira kar'a geçtik. K.K.E.G. i 950 ve 951 hesaplarda takip ettim. yeni yıl açılış bilançom da zarar görünüyor. ben kurumlar vergisi tahakkuk kayıtlarını nasıl yapacağım kar çıkacak şekilde. şimdiden teşekkür ederim.
 
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı

"2011 yılı 100.000.00 tl kar elde etmemize karşın kanunen kabul edilmeyen giderden (200.000.00) dolayı 100.000,00 lira zarara döndük. 2011 yılı kurumlar beyanname üzerinde K.K.E.G. i zarara mahsup edttiğimde 100.000,00 lira kar'a geçtik"

Bu nasıl oldu anlamadım önce 100.000.-TL ticari karınız var, KKEG'yi dikkate alınca 100.000.-TL zarara döndünüz? Nasıl olabilir bu, ticari zarardan mali kara geçtik deseni anlayacağım da, KKEG yüzünden ticari kardan mali zarara nasıl dönülür aklım almadı. Kar ve zarar kavramlarını ters yerlerde mi kullandınız acaba?
 
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı

kusura bakmayın ben ifade edemedim, şöyle ki 2011 yılı 100.000,00 lira zarar ettik. ama normalde 100.000.00 lira karımız vardı. 689 K.K.E.G. den dolayı (200.000,00) 100.000,00 lira zara döndük. beyanname üzerinde K.K.E.G.'i
eklediğimizde(200.000,00) normal karımız olan 100.000,00 lira kar'a ulaştık. ve vergisini ödedik. Benim sıkıntım Nisan ayında yapmam gereken kurumlar vergisi tahakkukunu yapamadım.
 
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı

siz 100.000 tl üzerine + yapıp 200.000 tl olan k.k.e.g. i eklemeniz gerekirdi kar olduğu için onun üzerinden karşılık ayırıp , vergisini ödersiniz.
 
Ynt: K.K.E.G. ve Kurumlar vergisi tahakkuk muhasebe kaydı

Peki anlayabildiğim kadarıyla cevap vereyim.

Ticari Zarar=(100.000)
KKEG=200.000
Matrah=100.000
Tahakkuk Eden Kurumlar Vergisi=20.000
________/____________
691 20.000
370 20.000
____________________
692 120.000
691 20.000
690 100.000
___________________
591 120.000
692 120.000
 
Cevap yazmak için giriş yap yada kayıt ol.
Benzer konular Forum
furynight Telefon Faturası K.K.E.G. Hakkında Vergi Usul Kanunu 6 12K
Ş K.K.E.G.Ve Kurumlar Vergisi Tahakkuk Muhasebe Kaydı TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama 7 5K
C 690 nolu hesap kapatılmasında k.k.e.g. Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu 7 8K
S Borç bakiyesi veren 690 hesap ve K.K.E.G. TDHP-Muhasebe Uygulamaları ve Finansal Raporlama 4 12K
D Limited Şirkete ait kamyonetin vizesi K.k.e.g. midir? Vergi Usul Kanunu 6 2K
A K.K.E.G.' in Kdv' si Vergi Usul Kanunu 2 6K
A k.k.e.g. yazılan belgeler KDV 3 3K
R YGV' de (Ödenmeyen SSK) K.K.E.G. Nasıl Gösteriliyor? Gelir ve Kurumlar Vergisi Kanunu 3 3K

Benzer konular

Üst