KDV Alacağı Tenzil Edilen Tutarlar

[elifbe]

KDV alacağında fazla yüklenim yaptığım bazı tutarlar (150 TL kadar) vergi dairesince tenzil yapıldı ve iadesi yapılmadı. Bu tutarı muhasebeleştirirken hangi kaleme atmalıyım. Teşekkürler.

 

[omeralkan]

iade talep ettiğiniz tutarı 136 hs'a aktarmış iseniz bu hesaba alacak yazıp devreden kdv hesabına borç yazarak eklemeniz yeterlidir

 

[elifbe]

KDV beyanında düzeltme vermeden böyle bir tenzil yaptı vergi dairesi. KDV düzeltme vermeme gerek yok yani. Sizin söylediğiniz gibi yaparsam kdv beyanımla 190 hesabım tutmayacaktır.

 

[AYSE]

KDV alacağında fazla yüklenim yaptığım bazı tutarlar (150 TL kadar) vergi dairesince tenzil yapıldı ve iadesi yapılmadı. Bu tutarı muhasebeleştirirken hangi kaleme atmalıyım. Teşekkürler.

689 no lu hesap

 

[omeralkan]

vergi dairesi yüklenilenin yanlış hesaplanmasından dolayı tenzil istedi ise kdv beyanına düzeltme verilir 136 hesaba alacak 190 hesaba borç verilir.
vergi dairesi ödeme belgesi sunulamaması gibi sebeplerden dolayı 150 tl nin indirimini kabul etmedi ise 136 hesaba alacak 689 nolu hesaba (k.k.e.g.) borç kaydedilir beyana düzeltme verilmez