KDV beyannamesinde "kredi kartıyla yapılan satış"

[akin_ogun]

KDV beyannamesinin "kredi kartıyla yapılan satışlar hanesine", satışların net tutarı mı yazılır yoksa matrah+KDV şeklinde mi doldurulur.

İyi çalışmalar
Akın ÖĞÜN

 

[DAVUT GENÇ]

Sayın akin_ogun,
KDV Beyannamesinde;kredi kartıyla yapılan satışlar hanesine KDV DAHİL TUTAR yazılacaktır.

 

[hakankaya]

Şekil ve içeriği Maliye Bakanlığı’nca belirlenen KDV beyannamesinin IV numaralı tablosu kredi kartı karşılığı yapılan ödemelerin mükelleflerce bildirilmesinin istenildiği diğer bilgiler tablosudur. Ne var ki kredi kartı karşılığı yapılan teslim ve hizmetlerin karşılığı bedelin beyannameye işlenmesinde, beyanname üzerinde bulunan dipnotlar gereği, KDV hariç tutarlarının yazılması gerektiği anlaşılmaktadır. Örneğin aylık toplam 100 Milyon liralık kredi kartı karşılığı teslim ve hizmet söz konusu ise, bu tabloya söz konusu teslim ve hizmetin KDV hariç tutarının, yani 84.740.000 TL’nin yazılması istenilmektedir. Bu durumda gerek mükellefler açısından gerekse Maliye İdaresi açısından sorunlar ortaya çıkmaktadır.

 

[stajer66]

şimdi doğrusu hangisi arkadaşlar

 

[nane]

2047-a formu hazırlandığında dağıtılan açıklamaya göre kdv dahil rakam yazılır. amaç bakanlığının bankadaki kart işlemlerini online alıp beyan ile karşılaştırmak olduğuna göre ve pos makinasına kdv dahil rakam yazıldığına göre beyannameyede kdv dahil rakam yazılır.

 

[stajyerMehmet]

Kısaca 108 nolu hesabın borç kalanı yazılır.

örnek;

108 10 kredi kartı slipleri 1180 (B)
600 01 kredili satışlar 1000 (A)
391 18 Hes.KDV 180 (A)

Ay sonunda 1180 (Kdv Dahil ) YTL beyannamedeki 45 nolu satıra yazılır

 

[Safa Özcan]

Cari hesap çalıştığımız bir firma mart ayındaki faturası için nisan ayında şirket kredi kartından ödeme yaptı. Bu ödeme kdv beyannamesinde gösterilir mi?

İyi Çalışmalar

Safa Özcan

 

[hakankaya]

"kredi kartı ile tahsil edilen TESLİM VE HİZMET BEDELLERİ" ..

tablo 1 in alt başlıgı TESLİM VE HİZMET BEDELİ..


yani tablo 1 in 6,8,10,12 nolu satırlarına yazılan tutarların içinde yer alan kredi kartlı satışlar...benim gönlümde dahil yazılması yönünde ama...

 

[nane]

sy hakankaya bakanlığın o satırı koymasının amacı kartla yapılan satışları rahat tabip edebileceği için hiç değilse k.kartı ile yapılan satışların kayıt dışı olmamasını sağlamaktır. bankalardan mükellef bazında k.kart satış rakamlarını online alıp beyan ile karşılaştırarak belgesiz satış var mı karşılaştırması yapılmaktadır. birden fazla kdv oranını kullanan mükellefi ve kdv hariç yazıldığını düşünün maliye bakanlığı hangi satışın hangi kdv oranından yapıldığını nasıl bilecek ki ardaki fark tutsun. :?:

 

[gokmen]

sy hakankaya bakanlığın o satırı koymasının amacı kartla yapılan satışları rahat tabip edebileceği için hiç değilse k.kartı ile yapılan satışların kayıt dışı olmamasını sağlamaktır. bankalardan mükellef bazında k.kart satış rakamlarını online alıp beyan ile karşılaştırarak belgesiz satış var mı karşılaştırması yapılmaktadır. birden fazla kdv oranını kullanan mükellefi ve kdv hariç yazıldığını düşünün maliye bakanlığı hangi satışın hangi kdv oranından yapıldığını nasıl bilecek ki ardaki fark tutsun. :?:

tamamen katılıyorum,
Vergi dairesi, bir mükellefimin kayıtlarını kdv beyannameleri matrahları ile karşılaştırıp eksik matrahtan dolayı ceza kesti ve eksik olan kısmı ek beyan+gecikme zammı ile ödetti.

 

[hakankaya]

sy hakankaya bakanlığın o satırı koymasının amacı kartla yapılan satışları rahat tabip edebileceği için hiç değilse k.kartı ile yapılan satışların kayıt dışı olmamasını sağlamaktır. bankalardan mükellef bazında k.kart satış rakamlarını online alıp beyan ile karşılaştırarak belgesiz satış var mı karşılaştırması yapılmaktadır. birden fazla kdv oranını kullanan mükellefi ve kdv hariç yazıldığını düşünün maliye bakanlığı hangi satışın hangi kdv oranından yapıldığını nasıl bilecek ki ardaki fark tutsun. :?:

tamamen katılıyorum,
Vergi dairesi, bir mükellefimin kayıtlarını kdv beyannameleri matrahları ile karşılaştırıp eksik matrahtan dolayı ceza kesti ve eksik olan kısmı ek beyan+gecikme zammı ile ödetti.

sayın gökmen yazdıgınız gibi matrahları karşılaştırmış yani biz bu bölüme kdv matrahlarını yazıyoruz

 

[nane]

sy hakankaya
hem %1 hem %8 hemde %18 kdv tabi bir firma düşünün. vergi idaresi bu mükellefin kartlı şatışlarının hangi orana tabi satış olduğunu nereden bilecek :?: dediğiniz gibi olsa idi tüm k.kartı satışı yapan mükelleflerin karşılaştırılan rakamları tutmaz ve incelemeye istenirdi. bu size mantıklı geliyor mu :?:

 

[gokmen]

Selamlar
KDV matrahı derken yanlış ifade kullanmışım,
memurun elinde bankadan alınmış aylık pos listeleri vardı ve slipte postan çekildiği gibi kdv dahil şeklindeydi ve bu listeleri beyannamedeki matrah+kdv ile karşılaştırmışlardı
Bilginize