zirve

KDV İadesini Aldığımız Aylarla İlgili Kdv Düzelterek İade Rakamı Düşüreceğiz Süreç Nasıl Olur ?

SerhanSerhan

Tanınmış Üye
Üyelik
2 Ara 2013
Mesajlar
1,057
Konum
istanbul
2016 ve 2017 yıllarında kdv iadesi aldığımız dönemlerden yaklaşık 11 ayda ilgili firmanın kdv lerini çıkarıp kdv beyannamelerinde düzeltme yapacağız
Bu işlem nasıl olacak?
Örneğin;
Şubat 2016 İade tutar 78.000 düzeltme ile çıkarılacak kdv 7500 ve kdv beyanı ile iade 70.500 olarak düşecek
Mart 2016 İade tutar 62.500 düzeltme ile çıkarılacak kdv 5000 ve kdv beyanı ile iade 57.500 olarak düşecek
Biz örneğin şubat 2016 da 78.000 iade aldık yine mart 2016 da 62.500 iade aldık
Bu durumda iade rakamları düşeceği için işlemler nasıl olacak? Ne yapmalıyız? Teşekkürler
 

stajer66

Katkı Sunan Üye
Üyelik
30 Tem 2005
Mesajlar
376
Konum
Ankara
Söz konusu dönemlere ilişkin KDV beyanlarınızı sanki ilk kez veriyormuş gibi hazırlamanız gerekmektedir. Söz konusu beyannameleri pişmanlık ile verirseniz. Vergi ziyaı cezasına muhatap olmazsınız.

Madde 371 – (Değişik: 23/1/2008-5728/281 md.) Beyana dayanan vergilerde vergi ziyaı cezasını gerektiren fiilleri işleyen mükelleflerle bunların işlenişine iştirak eden diğer kişilerin kanuna aykırı hareketlerini ilgili makamlara kendiliğinden dilekçe ile haber vermesi hâlinde, haklarında aşağıda yazılı kayıt ve şartlarla vergi ziyaı cezası kesilmez.
.....
Mükellefçe haber verilen ve ödeme süresi geçmiş bulunan vergilerin, ödemenin geciktiği her ay ve kesri için, 6183 sayılı Kanunun 51 inci maddesinde belirtilen nispette uygulanacak gecikme zammı oranında bir zamla birlikte haber verme tarihinden başlayarak onbeş gün içinde ödenmesi. Bu madde hükümleri, emlak vergisi ile ilgili olarak uygulanmaz.


Fazladan aldığınız iade tutarını geri ödeyeceksiniz....
 

anakin

Katkı Sunan Üye
Üyelik
3 Eyl 2016
Mesajlar
155
Konum
Antalya
2016 ve 2017 yıllarında kdv iadesi aldığımız dönemlerden yaklaşık 11 ayda ilgili firmanın kdv lerini çıkarıp kdv beyannamelerinde düzeltme yapacağız
Bu işlem nasıl olacak?
Örneğin;
Şubat 2016 İade tutar 78.000 düzeltme ile çıkarılacak kdv 7500 ve kdv beyanı ile iade 70.500 olarak düşecek
Mart 2016 İade tutar 62.500 düzeltme ile çıkarılacak kdv 5000 ve kdv beyanı ile iade 57.500 olarak düşecek
Biz örneğin şubat 2016 da 78.000 iade aldık yine mart 2016 da 62.500 iade aldık
Bu durumda iade rakamları düşeceği için işlemler nasıl olacak? Ne yapmalıyız? Teşekkürler
Sn Hocam, çok iyi anlayamadım. Fakat anladığımı ileteyim, siz bana ekleme-düzeltme yaparsınız gerekirse:

Öncelikle KDV iade dosyası, 1 takvim yılı kadar geriye talep edilebilir. Siz 2016 diyorsunuz !

Genel olarak ise,
KDV iade alacağınız dönemlerde beyannameye "yüklenilen KDV" yi belirttiniz mi; belittiyseniz; bu rakam devreden'den düşer zaten. Ve düzeltmeye gerek kalmaz.
 
Üyelik
30 Ocak 2021
Mesajlar
8
Konum
Ankara
Anladığım kadarıyla sizin talep ettiğiniz iade tutarı tebzil Vd. sebebiyle gerçekleşen iade tutarınız düşmüş.
Doğal olarak devreden KDV niz artması gerekiyor. Onun için siz 11 dönemin yüklenilen KDV tutarının gerçekleşen iade tutarı olarak düzelteceksiniz ve en son beyannamenizde de önceki dönem devreden KDV artıracaksınız.
Diğer indirim konusu işlemlere de gerçekleşmeyen KDV iade tutarlarının işlenmesi diye yazacaksınız. Sonuç olarak devreden KDV niz almadığınız iade kadar artacak...
 
Üyelik
8 Tem 2020
Mesajlar
12
Konum
İstanbul
Anladığım kadarıyla sizin talep ettiğiniz iade tutarı tebzil Vd. sebebiyle gerçekleşen iade tutarınız düşmüş.
Doğal olarak devreden KDV niz artması gerekiyor. Onun için siz 11 dönemin yüklenilen KDV tutarının gerçekleşen iade tutarı olarak düzelteceksiniz ve en son beyannamenizde de önceki dönem devreden KDV artıracaksınız.
Diğer indirim konusu işlemlere de gerçekleşmeyen KDV iade tutarlarının işlenmesi diye yazacaksınız. Sonuç olarak devreden KDV niz almadığınız iade kadar artacak...
Tenzil edilmiş ise neden iade tutarı değişsin? Yüklenim yapılan ancak olumsuzluklardan(özel esaslar ve noksan alt firma matrahları vb.) KKEG yapılır.
Yani olumsuz faturalar indirimde kullanılamaz dolayısıyla da devreden KDV'ye etkisi artarak olamaz.
Ayrıca KDV iadelerinde ihtiyarı olarak bir kısmı gerçekleşen bir kısmı henüz gerçekleşmeyen kısmı indirimde de kullanılamaz.
 
Üst