turkcell

KDV Tahakkuku ve Ödemesi

Üyelik
28 Haz 2016
Mesajlar
93
Konum
Alanya
Merhaba , tahakkuk kaydı ve ödemesi hakkında bilgi almak istiyorum, mesela 391ler borca , 191ler alacağa yazılıyor , eğer 191 fazla ise 360 ödenecek kdv oluyor. 391 fazla ise 190 devreden kdv oluyor . 31.50 damga vergisini nereye atıyorsunuz ? Ben 770 in altında damga vergisi açtım oraya atıyorum. Mesela geçici vergide 2 damga vergisi var nereye atıyorsunuz ?
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,789
Konum
İSTANBUL
**Merhaba , tahakkuk kaydı ve ödemesi hakkında bilgi almak istiyorum, mesela 391ler borca , 191ler alacağa yazılıyor ,

--Evet

**eğer 191 fazla ise 360 ödenecek kdv oluyor. 391 fazla ise 190 devreden kdv oluyor .

--Yok 191 fazla 190 hesaba 391 hesap fazla ise 360 ödenecek kdv olur tam tersini yazmışsın

**31.50 damga vergisini nereye atıyorsunuz ? Ben 770 in altında damga vergisi açtım oraya atıyorum.

--Doğru bizde oraya atıyoruz

**Mesela geçici vergide 2 damga vergisi var nereye atıyorsunuz ?

--770 hesaba
 
Üyelik
2 Ağu 2016
Mesajlar
78
Konum
Antalya
Merhaba ben KDV tahakkuk kaydında, gider kaydı da yapıyorum. Ama bazı meslektaşlar yanlış kayıt yapıyorsun dediler.

tahakkuk kaydım;

Kod:
-----------------31/08/2016-------------------------------
770.Genel Yönetim Giderleri
      5.01.KDV Damga Vergisi 
391.Hes.KDV
190.Devr. KDV
                              191.İnd.KDV
                              190.Devr.KDV
                              360.Ödenecek Vergi Fonlar
                                   5.01.Ödenecek KDV Damga
------------------------31/08/2016/--------------------------------------

Ödeme Kaydım;

Kod:
------------------26/09/2016----------------------------------
360.Ödenecek Vergi Fonlar
     5.01.Ödenecek KDV Damga
                                             100/102. Kasa/Banka
-------------------------26/09/2016------------------------------------

Ödeme anında değilde tahakkuk anında gider kaydediyorum. Ama yanlış kayıt diyorlar.. Yanlış mı gerçekten
 

merkür2

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Tem 2012
Mesajlar
5,250
Konum
Manisa
KDV tahakkuk tarihinde henüz beyan onayı olmadığından beyana ait dv tahakkukta yer almaması gerekir. Zira beyan verinceye kadar dv +/- değişiklik olabilir. Diğer beyanlarda da aynı şekilde tahakkuk değil ödeme tahinde gider yazılması gerektiği tarafındayım.
 
Üyelik
2 Ağu 2016
Mesajlar
78
Konum
Antalya
KDV tahakkuk tarihinde henüz beyan onayı olmadığından beyana ait dv tahakkukta yer almaması gerekir. Zira beyan verinceye kadar dv +/- değişiklik olabilir. Diğer beyanlarda da aynı şekilde tahakkuk değil ödeme tahinde gider yazılması gerektiği tarafındayım.

merhaba,
ben tahakkuk esasına göre kayıda aldığım için tahakkuk kaydında damga vergisini gider olarak dikkate alıyordum.
 
Üyelik
1 Kas 2016
Mesajlar
5
Konum
istanbul
merhaba ben kdv tahakkuk kaydında, gider kaydı da yapıyorum. Ama bazı meslektaşlar yanlış kayıt yapıyorsun dediler.

Tahakkuk kaydım;

Kod:
-----------------31/08/2016-------------------------------
770.genel yönetim giderleri
      5.01.kdv damga vergisi 
391.hes.kdv
190.devr. Kdv
                              191.ind.kdv
                              190.devr.kdv
                              360.ödenecek vergi fonlar
                                   5.01.ödenecek kdv damga
------------------------31/08/2016/--------------------------------------

ödeme kaydım;

Kod:
------------------26/09/2016----------------------------------
360.ödenecek vergi fonlar
     5.01.ödenecek kdv damga
                                             100/102. Kasa/banka
-------------------------26/09/2016------------------------------------

ödeme anında değilde tahakkuk anında gider kaydediyorum. Ama yanlış kayıt diyorlar.. Yanlış mı gerçekten
merhaba. Yatığınız kayıt yanlış.
391b
191a
eğer geçen aydan devir varsa 190a olacak.
Bu duruma göre de ödeme çıkıyorsa 360a, devir çıkıyorsa da aradaki bakiye 190b olacak.
 

Benzer konular

Üst