Kdv Tevkifat İşlemi?

[1907]

Karşı firma , bize şu şekilde bir fatura kesti.
7.000,00 TL
% 18 kdv 1.260,00 TL
------------------------
toplam 8.260,00 TL
1/2 Kdv tevkifat 630,00 TL

ödenecek 7.630,00 TL

bu faturayı nasıl muhasebeleştireceğim? Kdv beyanında nasıl göstereceğim?

 

[T U R K O]

Ynt: kdv tevkifat işlemi?

KDV 1 'de diğer ft gibi işlem yapılacak. KDV 2 de sorumlu sıfatı ile 1/2 beyan edilecek.

xxx 7.000
191 1.260
.....102 7.630
.....360 630

 

[S.M.M.M. ADAYI]

Ynt: kdv tevkifat işlemi?

---------------------/-------------------
150/153 7.000,00
191 1.260,00


320 7.630,00
360 630,00
(sorumlu sıfatıyla ödenecek kdv)
--------------------/--------------------


Sorumlu sıfatıyla ödenecek kdv yi KDV 2 beyannamesinde beyan etmeniz gerekmektedir.