Kdv Tevkifat Uygulaması!

[YAVUZ YILMAZ]

arkadaşlar selam
kdv tevkifatı uygulaması konusunda acemiyim yardıma ihtiyacım var rica ediyorum.

bir firmaya yaptığım işten dolayı 10,05,2006 tarihinde 150,000 ytl tutarında faturayı aşağıdaki gibi kestim.
*****************************
matrah 150,000,ytl
kdv si 18 27,000,ytl
toplam 177,000,ytl
tevkifat 1/3 9,000,ytl
net tutar 168,000.ytl
***************************
tutarında faturamı kestim yine mayıs ayında giderlerimden dolayı indirlilecek kdv tutarım 12,000, ytl oldu

ben kdv beyannamemin hangi satırlarında bu rakamları beyan edeceğim

ayrıca bir sorum daha olacak aynı ayda indirilecek kdv tutarım 6,000 ytl olsa idi kdv beyanımın hangi satırlarını dolduracak idim

bu konuda detaylı şekilde acil yardıma ihtiyacım var

yavuz yılmaz

 

[İSMAİLYK]

TEVFKIFAT

Selam sayın arkadasım senın bu ıslemın
matrah 150,000,ytl
kdv si 18 27,000,ytl
toplam 177,000,ytl
tevkifat 1/3 9,000,ytl
net tutar 168,000.ytl
***************************
toplam 150,000 ytl
18% 27,000 ytl
1/3 kdv yanı senın tahsıl kdv 9.000, ytl
2/3 kdv 18.000 ytl

En altta 150.000,00 ytl
kdv 9.000,00 ytl
g.toplam 159.000,00 ytl



Boyle keseceksın bunu kısmı tevkıfat uygulanan kolonda gostereceksın

 

[YAVUZ YILMAZ]

slm

selm
arkadaşım cevabına anlam veremedim yanlış gibi geldi iyice açıklarmısın

 

[YAVUZ YILMAZ]

slm

arkadaşlar acil yardıma ihtiyacım var

 

[alper]

İşlem bedeli 150,00-YTL
Hesaplanan KDV 27,00-YTL

TOPLAM 177,00- YTL

Tahsil edilen KDV(2/3) 18,00- YTL
Tevkif edilen KDV(1/3) 9,00- YTL

Tahsil edilecek top. tutar 168,00- YTL


KDV beyannamesinin 14. satırına :
- teslim ve hizmet bedeli 150,00
- KDV oranı 12
- Tevkifat oranı 1/3
- Hesaplanan KDV 18,00

yazacaksınız.

Not: -inşaat taahhüt işleri
-Makina ve demirbaşlara ait bak. on.
-Personele verilen yemek hiz.
tevkifat oranı 1/3

-Temizlik hizmetleri
-Özel güvenlik hizmetleri
-Danışmanlık ve denetim hiz.
tevkifat oranı %50'dir.
http://www.alomaliye.com/kasim_05/talha_apak_yapim_islerinde_tevkifat.htm

 

[osman]

Öncelikle sizden ne kadar tevkifat kesildi onu anlayamadım .1/3 mü yoksa
2/3 mü bu açık değil.
Şayet 2/3 kesildi ise İsmail yk arkadaşımızın dediği gibi keseceksin yani senin tahsil ettiğin kdv 9.000 ytl olduğu için beyannamende bu kısmı beyan edeceksin.
Yok eğer 1/3 tevkifata tabi isen 18000 ytl kdv keseceksin yani 150000+18000=168000 şeklinde
1 nolu kdv beyannamesinin tablo 2 kısmında 14. satıra teslim ve hizmet bedeline 150.000 ytl yazacaksın, aynı satırdaki kdv oranına 18 yazacaksın ,aynı satırdaki tevkifat oranına 1/3 tabi isen 1/3 yazacaksın yok 2/3 tabi isen 2/3 yazacaksın, karşısınada tahsil ettiğin kdv yi yazacaksın 9.000 ytl ise 9000 ytl ; 18.000 ytl ise 18000 ytl yazacaksın



bu kadar umarım yardımcı oldum hayırlı işler