KDV Tevkifatlı faturaya iade faturası kesilmesi

[Murat ÖNDER]

Arkadaşlar merhaba

Firma bize 9/10 oranında tevkifatlı fatura kesti. Ancak bende onlara bu faturanın iadesini kestim.

Yapmam gereken muhasebe kaydı ve KDV1 ve KDV 2 beyannamelerinde ne yapacağım söyleyebilirseniz sevinirim.

Şimdiden herkese teşekkürler

 

[kemalforum]

Ynt: KDV Tevkifatlı faturaya iade faturası kesilmesi

alış faturanız
- kdv nin tamamını 191 e atıp indireceksiniz
- tevkif edilen kdv tutarını kdv 2 ile beyan edip ödeyeceksiniz
- muhasebe kaydı normal alım faturasından tek farkı tevkif edilen kdv yi 360 alacağına atıyoruz.

iade faturanız
- iade faturasında tevkifat hesaplanmaz. satıcının beyan ettiği kdv aynen yazılır.
- muhasebe kaydı normal iade faturasından farklı değil.