Kdvsiz Alış Faturası Ve Yüklenilen Kdv

[elit]

selam,
yurt dışına ihracaat yapıldı bununla ilgili kdv iadesi talebinde bulunacağız.ihracatı yapılan malın bir kısmı kendi imalatımız bir kısmı başka imalatçı firmadan alınan mal olup (hiçbir değişikliğe uğramadan) yurt dışı edilmiştir.firmanın bize düzenlediği fatura ihraç kayıtlıdır.kafama takılan iki sorum olacak

1-ihraç kayıtlı bize düzenlenen faturaya ilişkin kdvyi iade alabirmiyiz?
1-ihraç kayıtlı bize düzenlenen faturayı kdvsiz olarak işliyoruz.(beyannamede ind kdv satırına ilave etmiyoruz)ihracatı biz gerçekleştirdik.iade alabilirsek yüklenilen kdv listesini hazırlarken bu faturaya ilişkin kdv yi yazabilirmiyiz?

 

[Denetci_mm]

Merhaba;

1-İhraç kayıtlı 3065 sayılı KDV Kanunu 11-1/c kapsamında tarafınıza düzenlenen fatura zaten KDV siz ve fatura üzerinden KDV muafiyeti olan bir faturadır. Burda tahsil edemediği KDV yi ve iadesini alacak olan firma size fatura düzenleyen imalatçıdır. Ancak sizin imalatçı olarak düzenlediğiniz faturaların iadesi 'İhraç Kayıtlı Teslimler' kapsamında iadesi nakden veya mahsuben talep edilebilir.
2-İhraç kayıtlı düzenlenen fatura KDV siz olduğu için muhasebe kayıtlarına KDV siz olarak işlemeniz doğrudur. Ancak ihracatcı olarak iade alamazsınız zaten KDV ödemiyorsunuz. İhraç kayıtlı fatura kesen Grup firmanız olan imalatçınız iade talep edebilir. İmalatçı firmada beyannamde bu teslimleri tevkifat uygulanmayan işlemlerde hesaplanan KDV içerisinde beyan edecek ve İstisna kapsamında yüklendiği KDV yi gösterecektir.

 

[Maliyeci55]

kendiniz sormuşsunuz ama kendiniz cevaplamışsınız.KDV Tahsil edilmeden alınan bir mala ait KDV yi nasıl yüklenirsiniz.

 

[kdviadesi]

1-ihraç kayıtlı bize düzenlenen faturaya ilişkin kdv'yi iade alabirmiyiz?

İhraç kayıtlı 3065 sayılı KDV Kanunu 11-1/c kapsamında tarafınıza düzenlenen fatura zaten KDV siz ve fatura üzerinden KDV muafiyeti olan bir faturadır.
Ancak bu malı ihracatında yapmış olduğunuz genel giderleri konu edebilirsiniz.

1-ihraç kayıtlı bize düzenlenen faturayı kdvsiz olarak işliyoruz.(beyannamede ind kdv satırına ilave etmiyoruz)ihracatı biz gerçekleştirdik.iade alabilirsek yüklenilen kdv listesini hazırlarken bu faturaya ilişkin kdv yi yazabilirmiyiz?

Alacağınız iadeye bağlıdır. Mahsuben İade de yüklenim listesine eklemiyorsunuz zaten kdvsiz fatura. Ancak Nakten iade de yazılı olarak ister ise; o zaman
ihraç kayıtlı olarak almış olduğunuz malı belirtirsiniz.

kolay gelsin.