Kurumlar Beyanı Henüz Verilmeden Önceki Yıla Ait Fatura

[acziyet]

Merhaba, mükellefin 2021 kurumlar beyanı henüz verilmedi ve 2021 yılına ait emtia alış faturası gönderildi, bu faturayı KDV düzeltmesi vererek kayıtlara alsak ve maliyete ekleyip kurumlarda karı düşürsek (son dönem geçisine göre) bir sıkıntı olur mu ?

 

[halilcan-34]

Merhaba, mükellefin 2021 kurumlar beyanı henüz verilmedi ve 2021 yılına ait emtia alış faturası gönderildi, bu faturayı KDV düzeltmesi vererek kayıtlara alsak ve maliyete ekleyip kurumlarda karı düşürsek (son dönem geçisine göre) bir sıkıntı olur mu ?

Sayın Acziyet,
Zaten söz konusu faturayı takip eden yılın sonuna kadar kayıtlara alınıp KDV inidirim konusunun yapılmasında bir sakınca yok. Ancak matrahın KKEG gider olarak dikkate alınması söz konusu. Dolayısıyla ifade ettiğiniz durumun sorun teşkil edeceği kanaatindeyim.
Kolay gelsin

 

[URUM79]

Mevcut duruma benzer önceki döneme ait Kdv istisnalı yüklü bir faturayı malesef bu yıla kaydetmek durumunda kaldım. Zaten Kdv istisnası olan bu faturayı da Gider faturası olduğundan düzeltme vermektenseKKEG yazmak durumunda kaldım.

 

[acziyet]

Evet bir sonraki yılda KDV indirim hakkı var ancak maliyet ksımı KKEG olduğu için acaba kurumlar verilmeden nasıl maliyete alabiliriz bir çözüm yolu yok mudur

 

[URUM79]

Evet bir sonraki yılda KDV indirim hakkı var ancak maliyet ksımı KKEG olduğu için acaba kurumlar verilmeden nasıl maliyete alabiliriz bir çözüm yolu yok mudur

Sn. acziyet sorunuzdan zaten stok alışı olduğunu belirtmişsiniz. İlgili dönemin maliyeti ile bağlantılı olmadığını biliyor iseniz mevcut dönemde stok hesabına alabilirsiniz.
Sizin düzeltme seçeneğinde ise, Kdv beyannameniz ve Geçici beyannamenizi düzeltme vermekten başka bir seçenek bulunmuyor. Fakat ben buna gerek olmadan bu döneme kayda alabilirsiniz diye düşünüyorum.

 

[ganlayisli]

Sn. acziyet sorunuzdan zaten stok alışı olduğunu belirtmişsiniz. İlgili dönemin maliyeti ile bağlantılı olmadığını biliyor iseniz mevcut dönemde stok hesabına alabilirsiniz.
Sizin düzeltme seçeneğinde ise, Kdv beyannameniz ve Geçici beyannamenizi düzeltme vermekten başka bir seçenek bulunmuyor. Fakat ben buna gerek olmadan bu döneme kayda alabilirsiniz diye düşünüyorum.

Mesela Emtia 2021 yilinda satis olmussa bu donem kayda alamaz sanirim ,dediginiz gibi kdv ve gecici duzeltmesi gerekir