Merhaba,
Bir işletmenin geçici vergi durumu aşağıdaki gibidir:
2011/1 Dönemi 19,00 tl. geçici vergi çıkmış ve ödenmiş.
2011/2 döneminde zarar varmış,
2011/3 döneminde 1,006 tl. geçici vergi hesaplanmış, 2011/1 dönemi düşünce 987 tl. geçici vergi ödenmiş.
2011/4 döneminde 890,00 tl. geçici vergi hesaplanmış fakat mahsupa 1,006 yazılınca ödeme çıkmamış.
Bu durumda 2011 yılında 19 tl + 987 = 1,006 tl. geçici vergi ödenmiş. Emin olmak ,çin soruyorum, kurumlar vergisi beyannamesi yapılırken mahsup kısmına 1,006 tl. yazılarak mahsup edilmeli değil mi? Bunu hesaba katmazsak işletmenin 890,00 tl. kurumlar vergisi ödemesi çıkıyor, yıl içinde ödenen geçici vergiyi yazdığımızda çıkmıyor. 115,00 tl. iade çıkıyor.
Bir işletmenin geçici vergi durumu aşağıdaki gibidir:
2011/1 Dönemi 19,00 tl. geçici vergi çıkmış ve ödenmiş.
2011/2 döneminde zarar varmış,
2011/3 döneminde 1,006 tl. geçici vergi hesaplanmış, 2011/1 dönemi düşünce 987 tl. geçici vergi ödenmiş.
2011/4 döneminde 890,00 tl. geçici vergi hesaplanmış fakat mahsupa 1,006 yazılınca ödeme çıkmamış.
Bu durumda 2011 yılında 19 tl + 987 = 1,006 tl. geçici vergi ödenmiş. Emin olmak ,çin soruyorum, kurumlar vergisi beyannamesi yapılırken mahsup kısmına 1,006 tl. yazılarak mahsup edilmeli değil mi? Bunu hesaba katmazsak işletmenin 890,00 tl. kurumlar vergisi ödemesi çıkıyor, yıl içinde ödenen geçici vergiyi yazdığımızda çıkmıyor. 115,00 tl. iade çıkıyor.