Muhtasar ve GMSİ farkı...

Üyelik
7 Kas 2007
Mesajlar
17
iyi çalışmalar....

Mükellefin biri Kirasını 6'şar aylık dönemler halinde ama süre sonunda ödeme yapıyor, yani 25.01.2008/24.7.2008 tarihleri arasındaki kirayı 24.07.2008 tarihinde ödüyor. Ve Beyanname dönemi 3 aylık olduğu için 2008/ Ekim de Kira Stopajı nı beyan ediyor.
Yine 25.7.2008/24.01.2009 tarihleri arasındaki kirayı 24.01.2009 Da ödüyor. 2009/Nisan da Beyan ediyor.

şimdi sorun şu İşyeri sahibi GMSİ verirken ona verilen Tevkifat Listesinde 2008/ekim ve 2009/Nisanda beyan edilen rakamlar veriliyor. V.D side GMSİ beyannamesini incelerken diyorki "Listeye 2008/nisan- 2008/ ekim'de Verdiğiniz Beyanlardaki Rakamları yazmalıydınız. Listeye Fazla Rakam yazdığınız için 2008 yılı için Ek Muhtasar Beyan vereceksiniz." Biz 2008 yılı için ödenen doğru kira Tevkifat listesini veriyoruz. Onlarda Bizden Ek Beyan İstiyor Nasıl Bir yol izlemeliyiz. Yorumlarınızı Bekliyorum.
 
T

T U R K O

Ziyaretçi
Ynt: Muhtasar ve GMSİ farkı...

25/07/2007-31/12/2007 ve 01/01/2008-24/01/2008 kirasına ait stopajı 04/2008 muhtasarla beyan ettiniz ve 2008 yılına ait gmsi beyan edilecek,
25/01/2008-24/07/2008 kirasına ait stopajı 10/2008 muhtasarla beyan ettiniz ve 2008 yılına ait gmsi beyan edilecek,
25/07/2008-31/12/2008 ve 01/01/2009-24/01/2009 kirasına ait stopajı 04/2009 muhtasarla beyan ettiniz ve 2008 yılına ait gmsi dahil edilmeyecekti.

2008 gmsi beyanında 25/07/2007-31/12/2007 kısmını önceki yıla ait kira olarak, 01/01/2008-24/04/2008 kısmını bu yıl kirası olarak beyan etmeniz ve bu dönemlere ait yapılan stopajları yazmanız gerekirdi.

Kira ödemelerinizi 01/01-31/12 yani yıl atlamayacak şekle döndürmenizde fayda var.
 

Benzer konular

Üst