Ödenmeyen Kurum Geçici Verginin Kaydı Hakkında.

[weronx]

Ekim ayında kurulan bir şirket 4. dön kur geçicisini ödememiştir dönem sonu kaydımız nasıl olmalıdır teşekkürler

 

[ZİNDAN]

Ödenemeyen geçici vergi rakamları, ödenmediği için işlenmez zaten, dönem sonu kayıtlarınızda da yer almayacak.
Ödenmeyen geçici vergiyi, kurumlar vergi beyannamesinde tahakkuk ettirmeniz gerekiyor.

 

[weronx]

193 XXXXXX B
360 XXXXX A


371 XXXX B
193 XXXXX A kaydını yapmayacağız o zman değil mi

2.000 KAR ÇIKMASI DURUMUNDA


691 B- 400,00

370 A- 400,00 ŞEKLİNDE KAYIT YAPIP BIRAKACAK MIYIZ

 

[ZİNDAN]

193 ve 360'ı sil.

371 ve 193'ü de sil.

691 ve 370 de o şekilde kalsın.
Mizanın o şekilde doğru olur.

 

[merkür2]

Geçici v tahakkuk kaydı yoktur. Ödendiğinde 193 (B) /100 (A) (veya ilgili hs) kaydı yapılır.

 

[weronx]

Çok teşekkürler üstadlarım kafamdaki soru işaretlerini çözüme kavuşturdunuz iyi akşamlar.