Okul Teşviki Kdv Beyannamesi Doldurma

asuri33

Katkı Sunan Üye
Üyelik
19 Tem 2008
Mesajlar
137
Konum
İSTANBUL
Merhaba

Şirketimiz Yatırım teşvik belgesi sahibi olup, 01.09.2020 den itibaren Okul projesi kapsamında inşaat malzemesi (Demir vb.) ve demirbaş (Klima vs.) alımı yapmıştır.
Bu malzemelerin bazıları kdv li olup bazıları da kdv sizdir.(ETUYS Listeden dolayı)

Sorum : Aldığımız bu faturalarla ilgili tutarlar Kdv ve Geçici vergi beyannamelerinde hangi bölüme yazılmalıdır.Bu konuda özellikli bir durum var mıdır?

Teşekkür ediyorum
 

ferhat

Moderator
Forum Yönetimi
Üyelik
6 Haz 2005
Mesajlar
5,705
Konum
İSTANBUL
Sayin asuri

Okul projesi Yillara Yaygin Insaat isi olacagindan ( zaten tarih de bunu gosteriyor 01.09.2020) ilgili hesaplarini yani Gelir hesaplariniz 350 Gider hesaplariniz 170 hesaplar olacak.

Gecici Vergi durumunda bunlari goz onunune almayacaksiniz. Yani bununla ilgili Gelir ve Gideri isin bittigi yilda hesaplayacaksiniz.

KDV'de ise Yatirim Tesvik Belgesi kapsaminda odenenler KDV beyannamesinin " Tam Istisnalar kisminda 308 satir (yanilmiyorsam) 13/d kapsamindaki kismida gosterilecek. Ancak Oraya matrah ve KDV yazilacak


Baska sorunuz olursa formda gorusuruz
 

asuri33

Katkı Sunan Üye
Üyelik
19 Tem 2008
Mesajlar
137
Konum
İSTANBUL
Sayin asuri

Okul projesi Yillara Yaygin Insaat isi olacagindan ( zaten tarih de bunu gosteriyor 01.09.2020) ilgili hesaplarini yani Gelir hesaplariniz 350 Gider hesaplariniz 170 hesaplar olacak.

Gecici Vergi durumunda bunlari goz onunune almayacaksiniz. Yani bununla ilgili Gelir ve Gideri isin bittigi yilda hesaplayacaksiniz.

KDV'de ise Yatirim Tesvik Belgesi kapsaminda odenenler KDV beyannamesinin " Tam Istisnalar kisminda 308 satir (yanilmiyorsam) 13/d kapsamindaki kismida gosterilecek. Ancak Oraya matrah ve KDV yazilacak


Baska sorunuz olursa formda gorusuruz
Merhaba

Öncelikle ilginiz için teşekkür ediyorum.

Sormak istediğim; projeyle ilgili aldığım faturaları eylül kdv beyannamesinde nereye yazabilirim (308 kodda Teşvikli Yatırım Mallarının Teslimi ibaresi geçiyor.Biz teslim değil, alım yapıyoruz.)

Ayrıca 3.Dönem geçici vergi beyannamesinde bu faturalar toplamının teşvik kapsamında olan yüzdesini hesaplanan geçici vergiden mahsup edebiliyor muyuz? Hangi bölüme ve nasıl yazılmalıdır.?
 

Benzer konular

Üst