ötv li kdv beyannamesi

[kenant]

selam.. ötv li kesilen faturanın muhasebe kaydını aşagıdaki gibi yapıyorum..bu kayıt dogrumu..ayrıca kdv beyannamesinde tablo 1 e matrah olarak 1000 kdv 180 ilave edilecek kdv ye ötv kdv si olan 36 mı yazılacak yoksa tablo 1 e matrah 1200 kdv 216 mı yazılacak.tşk..

120 1416

600 1000
360 200 (ötv)
391 216 (36 sı ötv kdv si)

 

[kenant]

bu konuyla ilgili bir fikri olan yok mu ...

 

[Şükrü ERGÜL]

Merhaba,

1-

---xx.xx.xxxx---
120     1.416
        600           1.000
        360             200
        391             216

2-"ÖTV" KDV matrahına dahil olduğundan, KDV matrahını 1.200 YTL olarak beyan etmen gerekmektedir.

 

[kenant]

şükrü bey yevmiye kaydını biz de böyle yapıyoruz fakat beyannamede matrah olarak 1000 hes.kdv 180 yazıyoruz..ötv ye ait kdv yi ise "ilave edilecek kdv"satırına yazıyoruz..

 

[CANBOLAT]

Yanlış yapıyorsunuz.
Çünkü ötv kdv matrahına dahil edilmesi gerekmektedir.

 

[furkan6602]

cevap doğrumu bilmiyorum ama bir sitede 250 soru 250 cevap diye bir kitapcık yayınlanmıştı, bu soruya verilen cevap aşağıdadır.
MAL BEDELİ : 90
ÖTV : 10
KDV : 18
TOPLAM :118
------------ / -----------------
120 ALICILAR 118
600 SATIŞLAR 90
392 ÖTV 10
391 HES KDV 18
------------ / -----------------
AY SONUNDA ÖTV VE KDV MAHSUBU YAPILACAK
------------- / -----------------
392 ÖTV 10
360 ÖDENECEK ÖTV 10
--------------- / -------------------
------------- / -----------------
391 HES.KDV 18
191 İND KDV 10
360 ÖDENECEK KDV