Şahıs tan araç kirası gider pusulası düzenlenmesi

Üyelik
27 Kas 2010
Mesajlar
1,014
Konum
istanbul
İyi Çalışmalar
Şahıstan araç kiralıyoruz ve her ay gider pusulası düzenleyeceğiz
Hem stopaj hemde kdv göstermemiz gerekli
Net 300 Tl olacak şekilde gider pusulası nasıl düzenlenir? Hangi rakam üstünden kdv ve stopaj ayrılır?
Saygılar
 
Üyelik
30 May 2011
Mesajlar
167
Konum
izmir
Ynt: Şahıs tan araç kirası gider pusulası düzenlenmesi

Net 300.-TL ise,

Stopaj matrahı : 300 / 0,80 = 375.-TL

Muhtasar beyannamede belirtilecek matrah : 375.-TL
Muhtasar beyannamede gösterilecek stopaj : 75.-TL

2 No'lu KDV ' de beyan edilecek matrah : 375.-TL
2 No'lu KDV ' de beyan edilecek KDV : 67,50.-TL

1 No'lu KDV'de indirim konusu yapılacak kdv : 67,50.-TL

hatta muhasebe kaydı;
--------------/----------------
770 araç kirası 375
191 ind. kdv 67,50
360 3.şahıstan kesilen stopaj 75
360 Ödenecek 2 nolu kdv 67,50
100/102 300
--------------/----------------
 
Üyelik
27 Kas 2010
Mesajlar
1,014
Konum
istanbul
Ynt: Şahıs tan araç kirası gider pusulası düzenlenmesi

Kiralama 375
Stopaj 75
Kdv 67,50
Net Ödenecek 300,00
Bu şekilde mi düzenleyeceğiz o zaman kdv tutarı tutar olarak gider pusulasında sadece gözükecek ancak brüt yada net bedelle ilişkilendirilmeyecek?
 
Üyelik
30 Nis 2008
Mesajlar
3,824
Konum
İstanbul
Ynt: Şahıs tan araç kirası gider pusulası düzenlenmesi

KDV tevkifatını brüt tutar üzerinden yapmanız gerekiyor. Bu itibarla brüt tutar ile hiç ilişkisi olmadığını söyleyemeyiz.
 
Üyelik
30 May 2011
Mesajlar
167
Konum
izmir
Ynt: Şahıs tan araç kirası gider pusulası düzenlenmesi

Ertann ' Alıntı:
Kiralama 375
Stopaj 75
Kdv 67,50
Net Ödenecek 300,00
Bu şekilde mi düzenleyeceğiz o zaman kdv tutarı tutar olarak gider pusulasında sadece gözükecek ancak brüt yada net bedelle ilişkilendirilmeyecek?
doğrudur, bu şekilde olacak..
 
Üst