Serbest Meslek Makbuzu

[furkan yasar]

degerli meslek mensubu arkadaşlarım

bir sebest meslek makbuzu elimde

brüt 1836,72
kdv 330,61
stpoj 367,34
net ödenecek 1799,99

serbest meslek mensubu bir kişiden makbuz istenilmektedir yukarıdaki tablodan

bu örnekle şunları ögrenmek istiyorum bir sebest meslek mensubu bunu kestiği zaman net ödenecek rakam mı gelir vergisine matrah oluyor
kdv 330,61 devlete ödiyecek
stopaj mukellef ödiyecek 367,34
burdanda 367,34 - 330,61 devletten alacağı 36,73

yukarıdan ögrenmek istediğim konu eger net ödenecek rakamsa 1799,99 eger dilim %15 ise 269,99 kardan elde edilecek vergi çıkmaktadır

269,99 - 36,73 = 233,26 kişiden bukadar talep etse işlem tamam olurmu

 

[NİSAN123]

Ynt: serbest meslek makbuzu

gelir vergisi matrahınız 1.836,72 ytl dir. G.V.Dilimininin % 15 olduğunu varsayarsak 275,51 ödenecek gelir vergisidir.
1-serbest meslek mensubu kdv sini ödeyecek.330,61,
2-müşterisi onun adına stopajını ödeyecek. 367,34,
3-serbest meslek mensubu g.v.beyanını verirken,müşterisinin ödediği stopajı beyanda mahsup edecek.yani 275,51 ödemesi gereken g.v.ni stopaja mahsup edince 367,34, sm mensubunun gv ödemesi çıkmayacak.devreden stopaj alacağı çıkacaktır.onuda isterse sm mensubu borçlarına mahsup ettirir yada ertesi yıl nakıt iade alabilir.

 

[acemi_muhasebeci]

Ynt: Serbest Meslek Makbuzu

peki 2007 ocak şubat mart ayında kesilen makbuzların stopajları 2007 1. dönem geçici vergide gösterilebilirmi?

 

[Murat CER]

Ynt: Serbest Meslek Makbuzu

tabii ki..geçici vergi dönemleri itibari ile hesaplanan vergiden, stopajları düşebilir.

 

[nane]

Ynt: Serbest Meslek Makbuzu

acemi_muhasebeci, sm makbuzunu kesen kişinin geç.v.beyannamesinde hesaplanan vergiden kesinti yoluyla ödenen verginin mahsup etmesinden bahsediyorsanız evet.

 

[smmmkaraman]

Ynt: Serbest Meslek Makbuzu

...
269,99 - 36,73 = 233,26 kişiden bukadar talep etse işlem tamam olurmu

Olmaz!?
Tahsil edilmesi gereken rakamı zaten yazmışsınız, ... !?

...
net ödenecek 1799,99
...