Son Dönem Geçici Vergi Kaydı

[metinkurtt]

Merhaba,

Şirketimizin ilk 3 dönemde karı olmayıp son dönemde karı çıkmıştır. Bu karın içerisinde 2011'e ait gelecek fatura olduğundan karşılık kaydı atılmıştır ve geçici vergide KKEG olarak kâra eklenip beyanname verilmiştir. Sonuçta 3.000 TL vergi çıkmıştır ve geçici 4. dönem ödemesi Şubat/2012 de bankadan yapılmıştır. Kurumlar vergisi beyannamesi süresine kadar karşılık kaydı atılan fatura geldi. Kurumlar Beyannamesinde bu fatura işleme alındı ve sonuçta karşılık için ayrılan KKEG kardan çekildiği için benim ödemiş olduğum 3.000TL verginin 2.500 TL si için alacağım doğdu. Ve ben bunu muhtasar beyannameden mahsup talebinde bulundum. 4. Dönem sonunda atmış olduğum kayıt budur.

---------31.12.2011-----------
691 3.000
370 3.000
----------- / -------------------

Bundan sonraki gerek bu verginin şubatta tamamını ödenmesi kaydını ama daha sonra iade çıktığı için muhtasardan mahsup kaydımı nasıl yapabilirim ve yapılması gerekli diğer muhasebe kayıtları nelerdir acaba?

İlginize teşekkür ederim.

Başlık açarken büyük harf kullanmayınız.

 

[bulent249]

Ynt: Son Dönem Geçici Vergi Kaydı

Deveye sormuşlar boynun neden eğri diye, deve de nerem doğru ki demiş.
1- Karşılık ayırdığınız faturanın içeriği nedir? Madem fatura gelecekti neden gider değilde KKEG yaptınız? KKEG kaydedeceğiniz fatura için neden karşılık ayırdınız?

 

[metinkurtt]

Ynt: Son Dönem Geçici Vergi Kaydı

Sayın Kıdemli üye,

Karşılık zaten gelir-gider hesapları ile ayrılır. Ben karşılık ayrımı olduğu için geçici vergide kkeg olarak gösterdiğimi söyledim, gelecek faturayı KKEG ye attım demedim. Siz devenin bir yerleri ile ilgileneceğinize biraz daha dikkatli okumayı becerebilir ve mantık yürütebilirseniz pek ala bunu anlayabilirdiniz.

"Madem fatura gelecekti neden gider değilde KKEG yaptınız? KKEG kaydedeceğiniz fatura için neden karşılık ayırdınız? " gibi gereksiz sorularla formu meşgul etmezseniz sevinirim. Eksisozluk tam size göre

 

[ibrahim1979]

Ynt: Son Dönem Geçici Vergi Kaydı

Deveye sormuşlar boynun neden eğri diye, deve de nerem doğru ki demiş.
1- Karşılık ayırdığınız faturanın içeriği nedir? Madem fatura gelecekti neden gider değilde KKEG yaptınız? KKEG kaydedeceğiniz fatura için neden karşılık ayırdınız?

Sizlere burada yardımcı olacak üstad&arkadaşlarımıza biraz daha saygılı olun.Madem çok iyi biliyorsunuz neden burdan yorum bekliyorsunuz.Üstad doğru yazmış neden cevap yazmadınız.Bilmediğimiz muhasebe mantığımı var yoksa söyleyin bizde anlayalım.

 

[metinkurtt]

Ynt: Son Dönem Geçici Vergi Kaydı

Konu ile ilgili yardımcı olabilecek arkadaşlardan ve üstatlardan yardım istiyorum. Konuya hakim değilseniz lütfen forumu tartışma platformuna çevirmeyelim. Bizler burada bilgi edinmek ve paylaşmak için bulunuyoruz. Kişilerinin egolarını tatmin etmek için değil. Beni suçluymuş gibi göstermeniz yanlış.

Bilgi sahibi kişilerin cevaplarını rica ederim.