Şube Açılışında Demirbaş Kayıtları

[htsumer]

Ana faaliyet dışında birde ek iş olarak Demir progil vb. işyeri şube açılışında tutanakda
Demir Kesme Makinesi-Komprosör-Kaynak Makine-El aletler bedelsiz olarak demirbaş kayda alınmış.
Şimdi ben bu şubeyi 28/02 itibarı kapatacağım.
Kapanışta bu demirbaşlar için fatura kesmem gerekiyormu?
Diğer sorum ise profil girişleri stok kaydına alınmış ve ana faaliyet için Bilgisayarda amortisman hesaplarına alınmış.
Kapanışta fatura kesmemem ve KDV ödememem için nasıl bir yol izlemeliyim?

 

[Tahsin Kurt]

Merhaba
Kapanışta maalesef fatura düzenleyeceksiniz.Demirbaşların faturaları olmasa da yoklamada yazdığı için daire bu faturaları ister.Emsal bedel üzerinden fatura düzenleyeceksiniz,kdv ödeyeceksiniz ve demirbaşın değerini gelir kaydedeceksiniz.
VEYA
bahsettiğiniz bu demirbaşların piyasadan faturalarını temin edeceksiniz.Kapanışı 28/02 değil 31/03 yapacaksınız.Hem kdv'yi indirim konusu yapmış olur,hemde demirbaşın bir maliyet girdisi olur.Daha sonra faturaları keseceksiniz.Kdv ve maliyetten mahsuplaşma yapacaksınız.
VEYA
Gider pusulası tasdik edeceksiniz.Kapanışı yine 31/03 yapacaksınız.Bu ürünlere gider pusulası düzenleyeceksiniz.(kimden almışsanız.kendiniz koymuşsanız kendinize düzenleyeceksiniz) kdv'den bir avantajnız olmayacak artı stopaj ödeyeceksiniz..Çünkü bunlarda kdv yok.Ama maliyet girdisi olur.Tekrar kapanışta fatura düzenleyeceksiniz,kdv ödeyeceksiniz ama maliyet girdisinden mahsup yapacaksınız.
Göreceğiniz üzere her halükarda faturalarını düzenleyeceksiniz.

 

[htsumer]

Merhaba
Kapanışta maalesef fatura düzenleyeceksiniz.Demirbaşların faturaları olmasa da yoklamada yazdığı için daire bu faturaları ister.Emsal bedel üzerinden fatura düzenleyeceksiniz,kdv ödeyeceksiniz ve demirbaşın değerini gelir kaydedeceksiniz.
VEYA
bahsettiğiniz bu demirbaşların piyasadan faturalarını temin edeceksiniz.Kapanışı 28/02 değil 31/03 yapacaksınız.Hem kdv'yi indirim konusu yapmış olur,hemde demirbaşın bir maliyet girdisi olur.Daha sonra faturaları keseceksiniz.Kdv ve maliyetten mahsuplaşma yapacaksınız.
VEYA
Gider pusulası tasdik edeceksiniz.Kapanışı yine 31/03 yapacaksınız.Bu ürünlere gider pusulası düzenleyeceksiniz.(kimden almışsanız.kendiniz koymuşsanız kendinize düzenleyeceksiniz) kdv'den bir avantajnız olmayacak artı stopaj ödeyeceksiniz..Çünkü bunlarda kdv yok.Ama maliyet girdisi olur.Tekrar kapanışta fatura düzenleyeceksiniz,kdv ödeyeceksiniz ama maliyet girdisinden mahsup yapacaksınız.
Göreceğiniz üzere her halükarda faturalarını düzenleyeceksiniz.

Anladım hocam çok teşekkür ederim. Bildirmemiz şart demekki