Ters Çalışan Bakiyeler Hk.

greatviper

Katkı Sunan Üye
Üyelik
14 Mar 2014
Mesajlar
103
Konum
Antalya
Merhaba,
Şirket banka hesabımızdan satıcılara cari hesap ödemeleri yapıyoruz. Satıcılar tarafından bize kesilen bazı faturalar, ödeme tarihinden sonra kesildiği için ödemelerimizi avans gibi kaydedip,fatura kesildiği tarihte cari hesabına virmanlıyorduk.
Bu şekilde yapmak yerine bütün ödemeleri 320 cari hesabında izlesek denetlemede sorun olur mu?
(e-defter mükellefi olduğumuz için ay sonlarında ters bakiye vermemesi şartı ile)

Şu anki uygulamamız örnek olarak şu şekilde:

A firmasına 15.01.2017 de 3000 TL ödendi. Fatura tarihi 20.01.2017

---15.01.2017---

159 (B) 3.000
102 (A) 3000

--------------------
---20.01.2017---
740 (B) 2.542,37
191 (B) 457,63
320 (A) 3.000

--------------------

---20.01.2017---
320 (B) 3.000
159 (A) 3.000 Avans virmanı

---------------------
 

bulent249

Tanınmış Üye
Üyelik
27 Ara 2006
Mesajlar
3,868
Konum
ADANA
Doğrusu sizin yaptığınız gibidir. Ancak çok işlem gören bir caride bunu takip etmek biraz zor. En azından ay sonlarında ters bakiye vermeyecek şekilde kayıt yapılabilir.
 
Üst