Tevkif Edilen Kdv Tutarlarını İndirebilir miyiz?

[Detay]

Tevkifata tabi hizmet bedeli üzerinden %18 kdv hesaplayıp beyan ettik. Yapılan tevkifatları da indirim kdv kısmında gösterdik.Matematiksel olarak ödenen KDV tutarı değişmiyor zaten. Acaba yaptığımız bu işlemden dolayı incelemede ek tarhiyat riskimiz var mı?

 

[gokmen]

Hizmet teslimlerinde tevkifat uygulaması, kdv yönünden sorumluluğun paylaştırılması olarak düşünüldüğünde, sizin yaptığınız işlem her ne kadar pratik gözüksede, yasa koyucu 96 nolu tebliğ ile uygulamayı belirlemiş, aksine davranmak usulsuz olacağı düşüncesindeyim.
Teşekkürler

 

[Detay]

aksine davrandık zaten. Benim öğrenmek istediğim yaptığımız bu işem yanlış bulunursa karşı karşıya olduğumuz cezalar nelerdir? Daha açık ifade ile indirdiğimiz tevkifat kdv lerin reddedilmesi durumu söz konusu olabilir mi? İndirdiğimiz kdv reddedilir ise fazla kdv ödememiz söz konusu olacağından bu fazlalık ne olacak?