Tevkifatlı Faturalarda Kim Hangi Oranı Ödüyor

yavuzakbal

Katkı Sunan Üye
Üyelik
6 Haz 2012
Mesajlar
111
Konum
Düzce
Merhaba,
Örneğin 7/10 tevkifatlı bir fatura biz kestik diyelim. Bunun 7 lik kısmını biz ödüyoruz değil mi?
 
Üyelik
16 Eki 2010
Mesajlar
2,246
Konum
İSTANBUL
Sayın yavuzakbal,

Sorunuzu örnek ile aktarayım.

Verdiğiniz hizmetin karşılığı 10.000 TL + KDV (1.800 TL) : 11.800 TL

Hizmet bedeli 10.000 TL
Kdv : 1.800 TL
Alıcı tarafından KDV tevkifatı 7/10 : 1.260 TL
Size ödenecek KDV : 540,00 TL
Size ödenecek KDV dahil toplam tutar :10.540 TL

Muhasebe kaydınız ise,



120 (alıcılar) 10.540 TL (borç)
600 (yurtiçi satışlar) 10.000 TL (alacak)
391 (Hesaplanan KDV) 540 TL (alacak)

Hizmeti alanın muhasebe kaydı,



770 (genel yönetim giderleri alacağınız hizmetin durumuna göre 770-740-760 seçebilirsiniz) 10.000 TL (borç)
191 ( İndirilecek KDV) 1.800 TL (borç)
320 (satıcılar) 10.540 TL (alacak)
360 (ödenecek vergi ve fonlar) 1.260 TL (alacak)

Gördüğünüz gibi tevkifat uygulanan kısım alıcı tarafından bildirim yapılmaktadır.

İyi Günler.
 
Son düzenleme:

Benzer konular

Üst