işleminiz 53 seri nolu kdv geneltebliğine göre tevkifat uygulaması kapsamındadır
alıcı 2/3 kdv sorumlu sıfatıyla beyan etmesi gerekli tabi 213 sayılı vergi usul kanunu 371.maddesine göre beyan eder tahakkukuk eden anapara ile pişmanlık zammını öder beyanname vermemeye ilişkin genel usuzlük cezasını da v.u.k 376.maddesine göre öder aksi halde idare tespit ederse vergi ziyaı cezası keser çünkü hazinenin gelirkaybı mevcuttur
satıcı nın da düzeltme beyannaemesi vermesi gerekli zaten 2/3 kdv yi talep edecek lehine bir işlem aksi halde 2/3 kdv den kendini mahrum bırakmış olacak