Ticari zarardan Mali kara geçiş nedeniyle ödenen verginin kaydı

[melissa78]

Merhaba,

Arkadaşlar
ticari zarar varken, mali kar nedeniyle vergi ödemesi çıkınca; bunun muhasebe kaydı nasıl oluyor?

örneğin;
2.800,43.-TL ticari zararı var şirketin, ama 5000.-TL KKEG nedeniyle bu zarar, 2199,57.-TL mali kara dönüşüyor, bu nedenle de 439.-TL geçici vergi ödemesi çıkmıştı. Bu vergide banka kanalıyla ödenmiş. Bankaları girerken ödemeyi gördüm, geriye dönük ne yapabilirim.
Yani ödemenin kaydını düşünüyorum.

Ben ticari zarar nedeniyle karşılık ayırmadım. Ayırmam gerekiyor mu?

 

[stajerilker]

Ynt: Ticari zarardan Mali kara geçiş nedeniyle ödenen verginin kaydı

Karşılık ayırıp dönem net zararınızı arttırmalısınız.