Turkcell e Kesilen İade Faturasındaki ÖİV

[FATİH PESEN]

turkcell den gelen asagıdaki sekilde yazıda

Turkcelll e 532.... nolu hattın 2 donem acık faturalarının iadesi seklinde fatura kesilecek ( doneme ait hatlar kullanılmadıgıdan iade edilecek + masaüstü cep telefonu )

net tutar 63,17 ytl
kdv 11,37 ytl
OIV 15,79 ytl
D.vergiler 11.87 ytl
Brut 102,20 ytl

şeklinde Turkcell iade faturası kesmemizi istiyor

İadedeki OIV ile ilgili olarak beyanname verme durumumuz dogarmı ?

 

[ozdgn]

Ynt: turkcell e kesilen iade faturasındaki ÖİV

Kendi fikrimce ö.i.v. için beyanname verilmesine gerek yok. Sonuç itibari ile ö.i.v. mükellefi karşı taraf olmuş oluyor ve bizde ilgili vergiyi kanunen kabul edilmeyen giderlere ekliyoruz. Dolayısıyla yapılacak olan kayıt aşağıdaki gibi olup, bununla ilgili beyanname verilmesine gerek yoktur.

___________ ... ____________
320-Turkcell 102,20

770-Maliyet 75,04
391-Alış İade KDV 11,37
770-K.K.E.G. 15,79
___________ ... _____________

 

[FATİH PESEN]

Ynt: turkcell e kesilen iade faturasındaki ÖİV

Tesekkürler tiesto, bende öyle düsünüyorum, baska yorumu olan yok sanırım

 

[ozdgn]

Ynt: turkcell e kesilen iade faturasındaki ÖİV

Tesekkürler tiesto, bende öyle düsünüyorum, baska yorumu olan yok sanırım

Rica Ederim.

Yani sonuç itibariyle ilk mesajımdada dediğim gibi özel iletişim vergisi mükellefiyeti karşı tarafa ait.
Dolayısıyla bizim bununla ilgili beyanname vermemize gerek yok. Haa Damga Vergisi bile olsaydı sadece tahsili beyan ediyoruz, iade ile ilgili bir işlem yine yok.

Kayıt konusunda ise hesapların ters çalışmasında fayda var.

Saygılar.

 

[gsykn]

iyi günler bende bu şekilde turkcelle iade faturası kesicem ama faturayı nasıl düzenleyeceğimi bilemedim
net 119,69
kdv 21,54
oiv 13,78
vergisiz 383,49
brüt 538,05 bu şekilde olucakmış ama bilemedim