Unutulan Z Raporu Sonucu Kdv Beyannamesinde Düzeltme Nasıl Verilir

[sgulatan]

mükellefim tarafından Aralık/2007 dönemine ait beyyanname süresinin dolmasından sonra 3 adet z.raporu ve 1 adet Alış faturası getirildi. Alış faturasındaki kdv yi indirim konusu yapmadan kayıtlara işledim. dolayısıyla indirilecek kdv de bir değişiklik olmadı. 3 Adet Z. raporunu deftere işledikten sonra (Toplamı 180.00 ytl KDV Dahil) hesaplanan kdv arttı ve dolayısıyla devreden kdv eksildi. Ama yinede devreden Kdv bulunmakta. Bununla ilgili düzeltme veya ek beyannameyi E-beyannameden vereceğim.
1. Beyannameyi nasıl vereceğim.
2. Pişmanlık veya herhangi bir cezayla karşı karşıya kalır mıyım ?
3. Beyannameyi verdiğim gün sadece damga vergisi çıkar onu da aynı gün ödeyeceksin dediler. böyle bir durum var mıdır ?
4. İnceleme konusu yapılır mı ?
5. Sadece Damga vergisi olan 15.10 ytl mi öderim

 

[ZİNDAN]

Ynt: unutulan Z.raporu sonucu kdv beyannamesinde düzeltme nasıl verilir

1.Düzeltme ve Kanuni süresinden sonra seçeneklerini birlikte seçerek özel onaydan gönder beyannameyi, önceki ilk verilen beyannamedeki bilgilerin toplamı ile birlikte, yani olması gereken son hali ile gönder beyannameyi.
2.Pişmanlık vs..bir ceza olmaz, çünkü daha önceden süresinde vermişsin, şimdide düzeltme veriyorsun.
3.Evet damga vergisi çıkar, ama aynı gün ödencek diye bir şey söz konusu değil, bilakis bir ay sonraya felan olur vadesi.
4.Matrahın arttığı için ufak bir rakam inceleme konusu yapılma ihtimali çok düşük.Devletin lehine bir durum sözkonusu çünkü.
5.Evet.


Kolay gelsin.

 

[kanunkaide]

Ynt: Unutulan Z Raporu Sonucu Kdv Beyannamesinde Düzeltme Nasıl Verilir

Zaten devir KDV, bir sonraki dönem işleseniz de olur, tabi doğrusu Sn.ZİNDAN ın yazdığı gibi.