Yanlış Kaydedilmiş Açılış Kaydı?

[Kerem21]

Bir mükellefimizin açılış kaydı yanlış yapılmış. Eta'da otomatik açılış fişi oluşturma esnasında, esasında başka bir mükellefin kapanış kaydı baz alınmış ve açılış fişi de ona göre oluşturulmuş. Şubat ayında bir inceleme nedeniyle defter dökümü de yapılmış ve şimdiye dek farkedilmemiş.

Bunun düzeltilmesi nasıl olabilir? Defter inceleme geçirdiğinden ilgili sayfaları iptal de edemiyoruz, zaten sayfa sayısı da anca anca yetiyor. İlgilenenlere teşekkürler

 

[furkan6602]

Ynt: Yanlış kaydedilmiş açılış kaydı?

şu zamana kadar farkedilmemesi şaşılacak şey
birtek açılış kaydının düzelmesi ile sorun bitiyorumu aceba?
mesela açılış kaydındaki kdv devriniz yanlıştır, o yüzden kdv beyanlarınız yanlış verilmiş olabilir, geçicivergi beyanlarınızda sorun olmuş olabilir?
onları kontrol edeceksiniz. bu saatten sonrada yapabileceğiniz, sanırım, deftere dökülmemiş ilk ayda, ters bir madde ile açılış kaydını iptal edip, doğru açılış kaydını yapmanız olabilir.

 

[Kerem21]

Ynt: Yanlış Kaydedilmiş Açılış Kaydı?

İlkin öyle görünüyor ancak kazın ayağı öyle değil.

Kapanış kaydı baz alınan mükellefte, açılışı yanlış yapılan mükellefte zahireci. Çiftçilerden müstahsil karşılığı hububat alıp, fabrikalara satan kişiler. Çiftçiler kdv mükellefi olmadıkları için indirilecek kdv haliyle olmuyor, hep ödenen kdv çıkıyor.

Geçici vergi hususunda da dönem zararı var, haliyle 370-371 grubu da yok. Sermayeler aynı, kasa, bankalar, satıcılar, alıcılar, taşıtlar, demirbaşlar, amortismanlar bakiyeleri değişik. Yıl sonu nedeniyle cari hesap mutabakatı için kontrol etmek istediğimizde anladık. Kardeş olduklarından cari hesap isimlerinin pek çoğu bile aynı, o derece yani.

Resmen trajikomik bi durum. Ne yapacağımızı şaşırdık, daha önceden bu durumu yaşamış üstatlardan yardım bekliyoruz.

 

[ugursa]

Ynt: Yanlış Kaydedilmiş Açılış Kaydı?

gerçekten trajı komik bir durum. 2009 yılına doğru devrin olabilmesi için doğru kayda ulaşılabilecek tüm yevmiye ve vergisel işlemleri yapmanı öneririm. Yani defterlerin inceleme yapıldığı dönemden sonraki bir aya yanlış olan açılış fişinin ters kaydını yapıp, düzgün açılışı yapman gerekir. Düzeltmenin yapıldığı ay ve daha sonraki aylarda vergisel anlamda bir durum çıkıyorsa düzeltme beyanlarını vermen gerekir diye düşünüyorum.

 

[Tamer Başkan]

Ynt: Yanlış Kaydedilmiş Açılış Kaydı?

Merhaba,
Vergisel anlamda bir terslik olmadığını söylediğine göre sayın ugursa'nın söylediği gibi açılış kaydını ters kayıtla iptal ederek doğru açılış kaydını girin.

 

[Kerem21]

Ynt: Yanlış Kaydedilmiş Açılış Kaydı?

Herkese çok teşekkürler.